מה לעשות עם IRA בירושה מאדם שאינו בן זוג

ככל שאוכלוסיית U. S. מזדקנת, נפוץ לרשת את ה- IRA מאמא או מאבא, מדודה או מדוד, או אפילו אח או חבר. זה קורה לעתים קרובות כאשר אתה נמצא או ליד פרישה. יש לך כמה אפשרויות על איך אתה מתייחס זה IRA. (אם ירשתם IRA מבן הזוג שלך אפשרויות שונות חלות כך לראות את המאמר בירושה IRA מ בן זוג שלי.)

אנשים רבים חושבים שהם יכולים לגלגל IRA מורשת שלהם IRA שלהם.

- <->

למרבה הצער, אם ירשת IRA ממישהו שהוא לא בן הזוג שלך אתה לא יכול לגלגל את החשבון לתוך ה- IRA שלך או לטפל IRA כמו שלך. במקום זאת, עליך לבחור מבין האפשרויות המפורטות להלן.

מזומנים ב- IRA עכשיו - או בתוך 5 שנים

תמיד יש לך את האפשרות של הפצה ב- IRA בירושה. אתה תשלם מסים על כמות ההפצה, אבל לא 10% IRA מוקדם מס עונש מס. אם תבחר באפשרות זו אתה חייב במזומן בכל IRA המורשת כולה על ידי דצמבר 31 ^רחוב של השנה החמישית שלאחר מותו של IRA המקורי. אמנם אין מס עונש חל, זה לא יכול להיות האפשרות הטובה ביותר שלך. Cashing ב IRA גדול יכול מתכוון בכל מקום בין 25% - 39. 6% זה הולך ישר מסים פדרליים. מס הכנסה המדינה יחולו גם. מסיבה זו, ייתכן שתרצה לשקול אפשרות 2 להלן.

-> ->

למתוח את הנסיגות שלך

לקחת משיכות החוצה לאט, אתה יכול להגדיר את מה שנקרא "IRA IRA" חשבון איתך כמו הנהנה.

בתור מוטב, עליך לקחת סכומי הפצה המינימום מ IRA המורשת מדי שנה על פי תוחלת החיים שלך באמצעות קבוצה מסוימת של כללים. הפצות אלה נקראות חלוקות מינימליות נדרשות, והן נקראות לעתים קרובות כ - RMD. אפשרות זו של לקיחת משיכות על תוחלת החיים שלך הוא המכונה לעתים קרובות "למתוח IRA".

הדבר היפה על אפשרות זו היא שאתה תמיד יכול למשוך את הכסף מהר יותר במידת הצורך. הכללים פשוט להכתיב את המינימום עליך לסגת. משיכת יותר מאשר המינימום הוא תמיד בסדר.

עם IRA למתוח, הפצה המינימום הראשון שלך חייב להתרחש עד 31 בדצמבר של השנה, לאחר שנה של מותו המקורי של IRA הבעלים. אתה צריך את המידע הבא כדי לחשב את כמות ההפצה המינימלית הנדרשת:

1. הגיל שלך נכון ל -31 בדצמבר של השנה בעקבות מותו המקורי של IRA הבעלים.
2. יתרת החשבון ליום 31 בדצמבר של השנה הקודמת.

השתמש במידע לעיל בשלבים המתוארים להלן:

1. בתור מוטב שאינו בן זוג, אתה מתחיל לחפש את תוחלת החיים שלך כפי שמוצג בטבלה I של IRS פרסום 590. השתמש בגיל שלך כמו של פריט 1 ב רשימה לעיל. (בעת גישה לקישור זה, גלול למטה אל נספח ג 'כדי למצוא את לוח תוחלת החיים המתאים.)
2. מחלקים את יתרת החשבון הקודמת (סעיף 2 ברשימה לעיל) בתוחלת חיים זו. זה שווה את הסכום של אתה נדרש לסגת בשנה הראשונה אתה חייב לקחת חלוקה.
3. בכל שנה לאחר מכן, לקחת את תוחלת החיים של השנה הקודמת מינוס 1 וזה הופך את המחלק החדש להשתמש.

אתה יכול גם להשתמש במחשבון השלישי ברשימה 3 טוב RMD מחשבונים רשימה לעשות את זה מתמטיקה בשבילך.

הדבר היפה על אפשרות למתוח זה הוא מאפשר לך לשלם מסים רק על הסכום נמשך כמו שאתה לוקח את זה בעוד שאר הכסף בחשבון ממשיך לגדול מס נדחים.

לקבלת פרטים נוספים ראה 4 אפשרויות עבור בן זוג שאינם מוטבים של IRAs בירושה.

אמון או ישות אחרת בירושה IRA

אם אתה מייצג נאמנות או ישות אחרת כי הוא לא אדם יחיד יחולו על כללים שונים. אתה יכול במזומן ב- IRA וזה סביר שתצטרך לעשות זאת בתוך חמש שנים. היוצא מן הכלל זה יהיה אם כל הנהנים של אמון הם אנשים בודדים, אז ייתכן שיש לך את האפשרות של מתיחות הפצות על פני תוחלת החיים של המוטב הנאמן הבכור.

ראה את המוטב לא סעיף פרטי של IRS פרסום 590 לפרטים.