מהו הכלל של 55

אם יש לך תוכנית 401 (k), אתה כנראה כבר יודע שיש בדרך כלל 10 אחוז עונש על משיכת כספים לפני גיל 59 1/2.

יש חריגים לכלל הפצה מוקדם זה, ואחד משפיע על פנסיונרים בפרט. זה ידוע בתור חוק מס ההכנסה של 55. אם אתה בן 55 או יותר, זה משהו שאתה צריך לדעת.

מהו הכלל של 55?

שלטון מס הכנסה של 55 בואו עובד שהוא פוטר, הוא ירה או עוזב עבודה בין גיל 55 ו 59 1/1 למשוך כסף מ 401 שלהם (k) או 403 (ב ) תוכנית ללא קנס.

זה חל על עובדים שעוזבים את מקום עבודתם בכל עת במהלך או אחרי שנת ה -55.

שלטון 55 חל רק על נכסים 401 הנוכחי שלך (k) או 403 (ב), אחד שאתה משקיע בעבודה שאתה עוזב בגיל 55 ומעלה. אם יש לך כסף בעבר 401 (k) או 403 (ב), הוא אינו זכאי לפטור את עונש נסיגה מוקדמת. אתה צריך לחכות עד גיל 59 1/2 להתחיל למשוך כספים אם אתה רוצה לעשות זאת מבלי לשלם 10 אחוז עונש.

כלל זה של 55 אינו חל על חשבונות פרישה בודדים (IRA). אם היית להעביר נכסים לתוך IRA rollover עם עזיבת עבודה, אתה לא תהיה זכאית לנסיגה מוקדמת תחת שלטון 55.

מהו סעיף 72 (לא) הפצה?

יש עוד דרך להוציא 401 (k), 403 (b) ואפילו פרישה IRA נכסים אם לעזוב עבודה לפני גיל 59 1/2. זה ידוע בשם הפטור תקופתי שווה תשלום תקופתי (SEPP), או IRS סעיף 72 (t) הפצה.

באמצעות סוג זה של כלל הפצה, אתה תתחיל על ידי חישוב תוחלת החיים שלך, ולהשתמש בו כדי לחשב חמישה תשלומים שווים באופן משמעותי מתוכנית פרישה במשך חמש שנים ברציפות לפני גיל 59 1 / 2. עם זאת, הפצות עלולות להתרחש בכל גיל, והן אינן כרוכות באותו סף 55 גיל כמו שלטון 55.

אתה צריך לקחת או הפצה?

היכולת להוציא כסף מוקדם הוא רשת ביטחון גדולה עבור אלה אשר חייבים לפרוש לפני גיל 59 1/2. אבל אם אפשר להחזיק מעמד ולמצוא עבודה אחרת, עבודה במשרה חלקית או עבודה כיועצת, זה יכול להיות הגיוני יותר לתת לכסף להמשיך לגדול, מסים נדחים, גם לתוך שנות השישים שלך. לקיחת כספים מוקדם יכול להפחית את הערך לטווח ארוך של תיק ההשקעות שלך. זה נכון במיוחד אם השנים הראשונות שלך של פרישה הם רעים לשוק. אם אתה מצפה לחיות חיים ארוכים, הפצות מוקדם יכול לשים את ההכנסה העתידית שלך בסיכון.

שקול היטב את כל העיתוי של כל החלטות משיכה תיק. עבודה עם יועץ מס, מתכנן פיננסי או מנהל תוכנית פרישה כדי ליצור אסטרטגיה נסיגה קיימא.

למידע נוסף ב- IRS פרסום 575.