דרכים נוספות כדי למקסם את מס הכנסה העסק ניכויים

הפרק הראשון של סדרה זו, למקסם את העסק שלך מס הכנסה ניכויים, דן על מעקב אחר הוצאות העסק שלך לאורך כל השנה, ניכויים מס הקשורים לעלות של עסקים, ניכויים העסק הביתה. מאמר זה מכסה:

• הוצאות רכב
• הוצאות נסיעה
• העסקת בן / בת הזוג שלך או ילד
• פרסום והוצאות אחרות

לאחר שתקרא את שני המאמרים האלה מס, יהיה לך רשימה מלאה של הוצאות עסקיות שאתה יכול לבדוק לפני מסירת קבלות שלך ומסמכים אל רואה החשבון שלך או להשתמש כדי להשלים את טופס מס הכנסה משלך - התמקדות, כמובן, על למקסם את העסק שלך מס הכנסה ניכויים

ראשית, בואו נסתכל ניכויים הקשורים לרכב.

אם אתה משתמש ברכב במהלך העסק שלך, יש לך לנכות את כל ההוצאות העסקיות הקשורות המכונית שלך (ים)?

עלות הדלק, שמן המנוע, ושמנים המשמשים בעסק שלך הם ניכויים מותרים. (זה כולל דלק!) אתה יכול גם לטעון את הרישיון ואת דמי ההרשמה, ביטוח, ואת עלות תחזוקת הרכב ותיקון. אם אתה לווה את הכסף כדי לקנות רכב, אתה יכול לטעון את הריבית על ההלוואה שלך בתור חשבון עסקי. אם אתה כבר מושכר רכב, אתה יכול לטעון את עלות הליסינג.

לתפוס עם ניכויים הרכב היא להיות בטוח שאתה מבדיל בין עסקים לשימוש אישי. אם יש לך רכב כי אתה משתמש הן עבור עסקים הנאה, אתה יכול רק לתבוע את החלק של הוצאות רכב הקשורות לשימוש עסקי כמו ניכוי מס עסקים.

לקבלת פרטים נוספים על הוצאות אלה וכיצד לתבוע אותם כמו ניכויים עסקיים, לראות מה הוצאות רכב מוטורי אתה יכול לתבוע מס הכנסה בקנדה?

כדי לתעד את ההוצאות האלה כראוי כדי לוודא שאתה טוען כמו ניכוי מס ככל שתוכל, תצטרך לשמור על יומן רכב. כיצד לשמור יומן כדי לתבוע הוצאות רכב מנוע מסביר כיצד.

אם השתמשת ביותר מכלי רכב אחד כדי להרוויח הכנסה במהלך השנה האחרונה, חשוב לך לשמור רשומות נפרדות עבור כל רכב, ולחשב את ההוצאות בהתאם.

סעיף הוצאות רכב של מדריך ההכנסות העסקיות והמקצועיות של משרד ההכנסות של קנדה מסביר את שלוש קבוצות הרכבים למטרות מס הכנסה. CRA מבדיל בין כלי רכב מנועיים, מכוניות, כלי רכב נוסעים, ואת סוג הרכב שיש לך יכול להשפיע על הניכויים המותר שלך.

לדוגמה, אם לווה את הכסף כדי לקנות רכב נוסעים שבו אתה משתמש כדי להרוויח הכנסה, סכום הריבית שאתה יכול לנכות מוגבל, כמו גם מספר עלויות הליסינג אתה יכול לנכות.

אם יש לך קנה או הולך לקנות רכב לשימוש עסקי, אתה גם צריך להיות מודע עלות עלות ההון, שיטת המס עליך להשתמש כדי לכתוב את העלות של הרכב על פני תקופה של שנים. כיצד תביעה CCA (עלות עלות ההון) על רכב קנה עבור עסקים השתמש מסביר איך לעשות את זה.

המדריך גם נותן דוגמה כיצד לחשב את סכום ההשתתפות העצמית על הכסף שאתה לווה לקנות רכב נוסעים השתמשת למטרות עסקיות.

עכשיו, מה לגבי אלה ניכוי מס הכנסה הנוגעים נסיעות?

אם נסעת לנהל עסקים במהלך השנה האחרונה, יש לך לנכות את כל הוצאות הנסיעה הקשורות בעת חישוב מס עסקים קטנים שלך ניכויים?

אמנם אתה לא יכול בדרך כלל לטעון את כל עלויות המחיה שלך כמו הוצאות עסקיות, הוצאות שהיית שנגרם בזמן שהיית מחוץ לבית אם הנסיעה שלך היה קשור להרוויח הכנסה עסקית הם לגיטימי מס הכנסה ניכויים. שוב, כל וכל ההוצאות deductible כזה צריך להיות מתועד עם קבלות.

אתה יכול, למשל, להיות מסוגל לנכות את העלות של לינה או את עלות המוניות או תחבורה אחרים. ייתכן שתוכל לטעון את העלויות של ארוחות, משקאות, בידור גם כן, אם כי לא תוכל לנכות את מלוא עלותם.

הכלל עבור ניכויי מס הקשורים לארוחות ו / או לבידור הוא שתוכל לנכות עד 50% מעלות הארוחות ו / או הבידור, או "סכום סביר ב הנסיבות, לפי המוקדם "(עסקים הכנסה מקצועית מדריך, CRA).

לקבלת מידע מפורט על הוצאות אלה, עיין בתקנון הוצאות הבילוי והבידור במס ההכנסה בקנדה.

כנסים הם עוד ניכוי מס הכנסה אתה לא רוצה להתעלם. אתה יכול לנכות את העלות של השתתפות שני כנסים או כנסים בשנה כהוצאה עסקית, כל עוד האמנות לך להשתתף קשורים ישירות לעסק שלך (כך הולך גביע אפור לא לספור, אבל השתתפות בתערוכה המסחר עשוי) . תוכלו למצוא את הפרטים על איך לנכות הוצאות הוועידה בתקנות עבור הוצאות מזון ובידור על מס הכנסה קנדה גם.

אם עלות האמנה אינה כוללת את עלות הארוחות, אז הכלל הכללי חל, ואתה יכול לנכות עד 50 אחוז מעלות שלהם. אם עלות האמנה כוללת את עלות הארוחות, המשקאות ו / או הבידור, ואלה אינם מוצגים בנפרד על החשבון שלך, ולאחר מכן לחשב את העלות של אלה על ידי הפחתת 50 $ עבור כל יום אלה מסופקים מן הסכום הכולל של עלות האמנה. מצטערים - מזון ומשקאות אינם כוללים מצבים נלווים כגון קפה או סופגניות!

עוד שאלה מס נפוצה היא איך העסקת בן הזוג שלך או הילד שלך בעסק הקטן שלך משפיע על מס ההכנסה שלך. לאחר מכן, מאמר זה מסביר את התנאים שיש לעמוד לפני שאתה תובע את בן הזוג או את ההכנסה של הילד כמו ניכוי מס עסק קטן.

האם בן זוגך או ילדך נחשבים לניכוי מס קטן לעסקים?

אנשי עסקים קטנים רבים לגייס את בני המשפחה שלהם כעובדים כעניין כמובן. במונחים של מס הכנסה, זה עושה את הילד או בן הזוג עובד, וכן ניכוי מס העסק. אם עבדת את הילד או בן הזוג שלך, אתה יכול לנכות את המשכורת שלו כהוצאה עסקית, בדיוק כפי שהיית משכורת של כל עובד אחר (ולדווח על שכר על T4 להחליק, כמובן).

אבל התשובה המלאה לשאלה אם או לא בן הזוג או הילד שהעסיקה בעסק שלך בשנה שעברה זכאי לניכוי מס הכנסה תלוי אם לא פגשת את התנאים של CRA.

אם אתה מתכוון לנכות את עובד המשפחה שלך כהוצאה עסקית, עליך:

• לשלם לבן הזוג או לילד משכורת,
• לשלם את אותו סכום של משכורת שאתה משלם למישהו אחר כדי לעשות את עבודה,
• לשלם משכורת סבירה לגיל הילד,
• ואת בן הזוג או הילד חייב לעשות עבודה כי הוא הכרחי עבור הכנסה עסקית או הכנסה מקצועית.

כל התנאים הללו חייב להיות נפגשו לפני הילד או בן הזוג שלך נחשב עובד לגיטימי למטרות מס הכנסה.

תקבולים תמיד משנה, אז אם אתה משלם את בן הזוג או ילד על ידי המחאה, לשמור את המחאות בוטל עבור הרשומות שלך.

אתה יכול לשלם את הילד או בן הזוג עם מוצר מהעסק שלך במקום במזומן, אם תרצה. אם תעשה זאת, תטען את ערך המוצר כהוצאה במס ההכנסה שלך, ותוסיף למכירות ברוטו שלך סכום השווה לערך המוצר, בעוד שילדך או בן זוגך יכללו את ערך המוצר ההכנסה שלו.

לקבלת מידע נוסף על הטיפול בבן הזוג או ילדך כעובד, עיין בסעיף השכר, השכר וההטבות של מדריך ההכנסה העסקית והמקצועית של CRA.

לאחר מכן, מאמר זה עוסק בניכויים אחרים החלים על עסקים קטנים, כגון הוצאות הקשורות לפרסום, שכר טרחת חשבון וחשבונאות, וקטגוריה "אחרת" או אחרת של ניכויים.

סוגים אחרים של הוצאות עסקיות כי אתה יכול להשתמש כמו ניכוי מס הכנסה כוללים הוצאות פרסום, דמי חשבונאות ושכר טרחת עורכי דין. ויש "אחר" קטגוריה של הוצאות עסקיות כי אתה יכול להשתמש עבור מס הכנסה ניכויים כי לא נראה מתאים בכל מקום אחר. בדוק את ההוצאות העסקיות שלך עבור אלה ניכוי מס הכנסה פוטנציאליים:

האם ניכוי כל הוצאות הפרסום המותרות שלך?

העלויות של פרסום העסק הקטן שלך יהיה ניכוי מס עסקים, אם במקומות הפרסום הם קנדי. כלומר, אתה יכול לנכות את העלות של פרסום העסק שלך בעיתון קנדי, מגזין, או בתחנת טלוויזיה קנדי ​​או תחנת רדיו כהוצאה עסקית.

אך חלק הפרסום של מדריך ההכנסות העסקיות והמקצועיות מזהיר כי אינך יכול לנכות הוצאות "עבור פרסום המכוון בעיקר לשוק קנדי ​​כאשר אתה מפרסם עם שדרן זר או בגיליון של עיתון לא קנדי כתב עת ".

סביר להניח, אם כן, אתה צריך גם להיות מסוגל לנכות את עלות הפרסום ב e-zine קנדי ​​או באתר אינטרנט קנדי ​​כהוצאה עסקית, אבל לא את עלות הפרסום ב- e-zines או באינטרנט אתרים שמקורם במדינות אחרות.

האם ניכית את כל ההוצאות המותרות "האחרות" שלך?

זה לתפוס את כל הקטגוריה של הוצאות עסקיות מכסה כל דבר, החל שינויים הקשורים נכות וכלים קטנים באמצעות PHSP (שירותי בריאות פרטית תוכנית) פרמיות. אם יש לך הוצאות עסקיות כי לא נראה מתאים לכל קטגוריה אחרת, רוב הסיכויים שהם ייפול לתוך זה.

האם ניכית את כל העמלות הקשורות לשירותים משפטיים וחשבונאיים?

כל החשבונאות והוצאות משפטיות הם הוצאות עסקיות לגיטימיות. אתה יכול גם לנכות דמי ייעוץ, כגון עלות קבלת ייעוץ מקצועי על שמירה על הספרים שלך רשומות.

אלה הן רק חלק מההוצאות העסקיות אשר זכאים כניכוי מס הכנסה אם אתה מפעיל עסק קטן, על פי סוכנות ההכנסות קנדה (CRA). כדאי לקחת את הזמן כדי להיות בטוח כי אתה מנכה את כל ההוצאות העסקיות שאתה זכאי כי הוצאות העסק שלך יהיה לפצות את עיקר העסקאות שלך מס קטן.

ואם יש לך ספק לגבי הוצאה מסוימת שנגרמת לך במהלך השנה האחרונה, זכור, התייעצות עם רואה החשבון שלך היא לא רק הדבר החכם לעשות, אבל גם לניכוי מס.

לקבלת מידע נוסף על ניכויי מס הכנסה פוטנציאליים לעסק, כגון הגדלת הפסדי ההון שלך והיתרת עלות ההון, ראה 8 אסטרטגיות מס להגדלת ניכוי מס הכנסה על העסק שלך.