כיצד להשתמש 72 (T) תשלומים עבור IRA משיכות מוקדם

באופן שווה שווה תקופתיים כלל התשלום מאפשר לך לקחת כסף מתוך IRA לפני 59 ½ ולהימנע 10% מוקדם מס עונש מס. גישה זו מכונה גם 72 (t) תשלומים כי הכלל נופל תחת קוד IRS סעיף 72 (t).

כדי להשתמש 72 (t) תשלומים, המכונה גם תשלומים SEPP, עליך למשוך את הכסף על פי לוח זמנים ספציפי . מס הכנסה נותן לך שלוש שיטות שונות כדי לחשב את לוח הזמנים הנסיגה הספציפי שלך.

להלן אני מכסה כל אחת משלוש השיטות האלה, ואת מה שאתה צריך לדעת לפני שאתה משתמש בכל אחד מהם.

לפני שתתחיל 72 (t) תשלומים SEPP מ IRA

כאשר אתה מתחיל לקחת 72 (t) תשלומים SEPP, עליך להישאר עם לוח הזמנים התשלום במשך 5 שנים או עד שתגיע לגיל 59 ½, המוקדם מביניהם (אלא אם כן אתה מושבת או מת). אם אתה סוטה לוח הזמנים שלך לפני הזמן המתאים עבר את מס העונש ניתן להטיל על כל סכומים משוכפלים עד לנקודה זו. מסיבה זו, לפני שתתחיל תוכנית הנסיגה 72 (t):

בדוק אם אתה זכאי לכל אחד מן החריגים האחרים לעונש הנסיגה המוקדמת של IRA, כגון חריגים בגין הוצאות רפואיות, רכישות ביתיות בפעם הראשונה וכו '

• ודא שאינך בבעיות פיננסיות ויש לנו נושים. אמנם ניתן לסגת מ IRA בניסיון "להציל" דברים, אתה עדיין יכול בסופו של דבר עם פשיטת רגל ללא כספים נשמר עבור שנים מאוחר יותר שלך.
• - <->

כיצד לחשב ולבחור את האפשרות הטובה ביותר עבור 72 (t) משיכות

אם אף אחת מהאפשרויות הנ"ל חל עליך, ואז לבדוק את האפשרויות שלך עבור סדרה של תשלומים תקופתיים שווים באופן משמעותי. אתה לא צריך באמת לעבור את החישובים האלה, כפי שאתה יכול להשתמש באחד 72 (t) מחשבונים מקוונים המפורטים להלן, אבל חשוב להבין איך החישובים לעבוד.

נדרשת הפצה מינימלית (RMD): התחל לחפש את הגיל המושלם שלך בטבלת ה- IRS המתאימה, אשר תאמר לך איזה מחלק ישמש לגילך. לאחר מכן אתה מחלק את יתרת החשבון שלך בסוף השנה על ידי המחלק וזה ההפצה שלך לשנה. שיטה זו מחייבת אותך לחשב מחדש את סכום המשיכה הנדרש בכל שנה על בסיס האיזון החדש שלך לפני סוף השנה והגיע לגיל. זוהי אחת משלוש השיטות שבהן סכום הנסיגה ישתנה משנה לשנה.

1. הפחתה: שיטה זו הנסיגה יוצר לוח זמנים הנסיגה השנתי מחושב בדיוק כמו לוח הזמנים תשלום על משכנתא. אתה לוקח את יתרת החשבון המדווח לאחרונה (כגון היתרה על דוח רבעוני או חודשי חשבון האחרון), להניח ריבית סבירה (IRS אומר שאתה לא יכול להשתמש בשיעור גדול מ 120% של אמצע טווח הדולר הפדרלי (AFR )), וליצור לוח תשלומים שנתי המבוסס על לוח תוחלת החיים המתאים (חיים בודדים, חיים משותפים עם המוטב שלך שאינו בן הזוג, או טבלת חיים אחידה אם בן הזוג שלך הוא יותר מ -10 שנים צעיר ממך).
2. Annuitization: אפשרות זו משתמשת בשיטה בדיוק כמו פנסיה או חברת הביטוח משתמשת כדי לקבוע את קצבת החיים סכומים payout. אתה לוקח את יתרת החשבון המדווחת ביותר ומחלק אותה על ידי גורם קצבה המתפרסם בטבלת התמותה בנספח ב 'של החוזר. 2002-62.
3. שתי האפשרויות של הפחתות וההענקה שלעיל מביאות לסכום תשלום שנתי קבוע ואתה חייב להישאר עם לוח הזמנים עד לתום 5 שנים או עד שתגיע לגיל 59 ½, אלא אם תבצע מעבר חד פעמי ל- RMD - שיטת תשלום.

Online 72 (t) Calculator

אין סיבה לנסות ולחשב אפשרויות אלה בעצמך. השתמש באחד משני מחשבונים מקוונים להלן לחשב את כל שלושת לוחות הזמנים בשבילך.

72 (t) מחשבון על ידי CalcXML: מחשבון זה מאפשר לך להקצות קצב צמיחה בנוסף לריבית "סבירה" המשמשת את אפשרויות החישוב. שיעור הצמיחה משמש כדי להראות לך מה יתרת החשבון שלך תגדל (לאחר משיכות רלוונטיות) אם היא משיגה את שיעור התשואה. מחשבון זה מספק גם גרף ולוח זמנים עבור כל אפשרות ומציע את היכולת ליצור דוח PDF משלך.

• 72 (t) מחשבון על ידי Bankrate: מחשבון זה יש מוטות שקופיות המאפשרים לך להתאים בקלות את התשומות, אבל התכונה הטובה ביותר היא הטקסט מתחת הגרף, אשר מספק לא מעט מידע מפורט נוסף.