משרד ניכוי מס למשרד עבור עסקים ביתיים

בתור בעל עסק ביתי, אתה יכול לקחת מגוון של ניכויי המס הקשורים לעלות של הפעלת העסק שלך. זה כולל הוצאות שהצטברו ההפעלה העסק שלך ממשרד הביתה. היה זמן כי הוא האמין כי לקיחת ניכוי המשרד הביתה יגדיל את הסיכוי של ביקורת IRS, לעומת זאת, כיום, מעל 50 אחוזים של עסקים קטנים מנוהלים מהבית, מה שהופך משרד ביתי משותף ולא דגל אדום עבור מס הכנסה.

עם זאת, ה- IRS דורש כי המשרד הביתי שלך פוגש כללים ספציפיים לפני שתוכל לטעון את המשרד ניכויים הביתה.

הדרך הטובה ביותר להישאר מחוץ לצרות היא רק לתבוע את ניכוי משרד הפנים אם אתה זכאי, רק כדי לתבוע את ההוצאות אתה זכאי, כדי לתעד כראוי את ההוצאות שלך במקרה ה- IRS שאלות הזכאות שלך או את סכום ההוצאות שאתה מנסה לתבוע. כאשר יש ספק, להתייעץ מוסמך מס מקצועי (הבחירה הטובה ביותר) או ליצור קשר עם מס הכנסה להבהרה - רק להיות בטוח לתעד לך תקשורת עם מס הכנסה.

-> ->

כיצד זכאים לניכוי משרד הפנים

אנשים עצמאיים הפועלים בית העסק בדרך כלל למצוא את זה קל להעפיל לניכויים משרד הפנים. במקרים מסוימים, telecommuters עשוי גם להיות זכאי לקחת חלק הניכויים.

יש שתי דרישות חיוניות אתה חייב לפגוש כדי להעפיל לניכוי:

עליך להשתמש בחלק המשרד של הבית שלך

1. באופן קבוע ובלעדי למטרות עסקיות.

החלק העסקי של הבית שלך חייב להיות גם מקום העבודה העיקרי שלך או את המיקום שבו אתה נפגש עם לקוחות או לקוחות במהלך הרגיל של ניהול העסק. עבור מוסך מנותק או מבנים נפרדים אחרים, הדרישה היא רק כי הבניין משמש בקשר עם המסחר שלך או העסק. ניתן גם לטעון ניכויים אם אתה משתמש באזור הבית שלך לאחסון מלאי או דוגמאות המוצר.

1. דרישות מיוחדות עבור telecomuters

אם אתה עובד בבית כעובד של עסק אחר, אתה צריך לעמוד במבחנים הקודמים PLUS:

השימוש העסקי שלך בבית שלך חייב להיות שלך

1. המעסיק של < נוחות, ו אתה לא יכול להיות שכירת כל חלק של הבית שלך למעסיק שלך ולאחר מכן להשתמש בחלק שכור לבצע שירותים עבור המעסיק שלך. מהו שימוש רגיל ובלעדי למס הכנסה?
2. אם יש לך משרד ביתי כי הוא בחדר שלו, כי אתה עובד ברציפות, ולא משמש עבור שום דבר אחר, אתה meed את "רגיל ובלעדי" הכלל. עם זאת, רבים בעלי עסקים הביתה אין למשרד נפרד לחלוטין בלעדית. במקום זאת, יש להם פינת מטבח או חדר אורחים. עם זאת, ייתכן עדיין זכאי לניכוי.

לדוגמה, שולחן האוכל שלך לא יהיה זכאי אם אתה גם לאכול ארוחת ערב שם, כי בזמן שאתה יכול לעבוד שם באופן קבוע, השולחן שלך אינו משמש אך ורק עבור העסק. עם זאת, אם יש לך שולחן בפינת חדר האוכל שבו אתה עושה את העבודה שלך רק את העבודה שלך נעשה שם, אתה יכול לטעון כי קטע של חדר האוכל ניכוי.

מה ה- IRS רוצה הוא כי שטח המשרד הביתי שלך משמש כמיקום העיקרי שלך לעשות עבודה, והוא אינו משמש עבור שום דבר אחר.

IRS שימוש בלעדי חריגים

מס הכנסה אומר שאתה לא צריך לעמוד בדרישה השימוש הבלעדי באחד משני המקרים האלה:

אתה מפעיל מרכז יום מורשה בבית.

אתה מאחסן מלאי או מוצרים למכירה בעסק שלך.

• במקרים העונים על חריגים אלה, השימוש האישי והשימוש העסקי עשויים להיות מעורבים. בנוגע לאחסון המלאי, אתה יכול לעשות שימוש מעורב רק באזור שבו אתה משתמש לאחסון, אם אין לך מיקום עסקי אחר מלבד הבית שלך.
• מה לגבי עבודה על מיקום?

בהתאם לסוג העסק שאתה מפעיל, זה אפשרי כי הרבה של העסק שלך נעשה מחוץ לבית. לדוגמה, אם אתה יועץ, אתה יכול לעבוד במשרדי הלקוחות שלך. או אם אתה עושה handyman, ניקוי, או שירותי גינון, העבודה מתבצעת במקומות הלקוחות שלך.

החדשות הטובות הן שאם אתה מנהל פעולות ניהוליות או ניהול של העסק שלך אך ורק מהבית שלך ללא מיקום קבוע אחר, אתה עדיין יכול לטעון את ניכוי המשרד הביתי.

מה משרד הפנים ניכויים מכוסים?

אם אתה עומד בדרישות של מס הכנסה על הטענה ניכוי משרד הפנים על ההחזר המס שלך, ייתכן שתוכל לנכות אחוז של:

מס רכוש הנדל"ן שלך על הבית שלך

ריבית למשכנתאות (היזהר לא לטעון את הריבית פעמיים - פעם על לוח א 'עבור הניכויים שלך מפורטות בפעם השנייה כאן.רוב תוכנות המס יכול לעזור עם זה או להשתמש specilist מס.)

• תשלומי השכירות שלך אם אתה לא בעל הבית < כלי עזר (מים, חשמל)
• בעלי בתים או ביטוח של השוכר
• פחת על הבית שלך (אם אתה הבעלים)
• צביעה, ותיקונים. (שיפורים קבועים מתווספים על בסיס הבית שלך לחישוב פחת ואתה יכול לשחזר אותם אם אתה טוען פיחות כחלק ניכויים במשרד הפנים שלך.)
• כיצד לקחת את ניכוי מס משרד הפנים
• מס הכנסה עכשיו יש שתי דרכים לקחת את ניכוי מס במשרד הביתי. הקלה היא האפשרות הפשוטה שבה אתה מכפיל את מדה מרובע של המשרד הביתי שלך באזור (לא את החדר אבל את החלק המשמש לניהול העסק) על ידי 5 $. אם אתה משתמש 6 רגל על ​​ידי 8 רגל שטח של הסלון שלך באופן קבוע ו בלעדי להפעיל את העסק שלך, אז אתה להכפיל 48 (6x8 = 48 רגל מרובע) על ידי 5 $ כדי לקבל 240 $.
• האפשרות הרגילה היא קצת יותר מעורבת, אך עלולה לגרום לניכוי גדול יותר. באפשרות הרגילה אתה משתמש בפועל ההוצאות שנגרמו במשרד הביתי שלך כגון ריבית משכנתא, כלי עזר, וכו ', ולהכפיל אותו באחוז הבית שלך תופס את הבית.לדוגמה, אם הבית שלך הוא 1000 מטר מרובע שטח המשרד הביתי שלך הוא 48 מטרים רבועים, היית להכפיל את הוצאות הבית שלך על ידי 4. 8% כדי לקבל את הניכוי שלך. יש לציין כי הוצאות אלה אינן כל הוצאות עסקיות כגון עלויות שיווק. הוצאות משרד ביתי הן רק אלה הקשורות לביתך (כמפורט לעיל).

כתב ויתור: אני לא מומחה מס או עורך דין מורשה. המידע המופיע כאן אמור לשמש כמדריך כללי. לשאלות ספציפיות לגבי המסים שלך, עליך להתייעץ עם מומחה מס או לעיין בפרסומים הרשמיים של IRS.

עודכן ב מרס 2017

בעיות מס נוספות עבור telecomuters

אם אתה עובד מהבית עבור המעסיק, אתה צריך לעמוד בדרישות כי מפעיל בית העסק פוגש כי כבר דנו - שימוש קבוע ובלעדי - לא אישי שימוש, וכו '- אלא כי העבודה שלך מהבית צריך להיות

לנוחיות המעסיק שלך

. אם המעסיק שלך לא מספק לך מקום עבודה, כמו במקרה של עובד מוקד טלפוני מרוחק, לדוגמה, אתה כנראה זכאי כל עוד אתה לא לערבב שימוש אישי ושימוש עסקי של האזור של הביתה אתה טוען.

אם המעסיק שלך מספק לך משרד אבל אתה עובד מדי פעם מהבית, אתה כנראה לא יהיה זכאי לקחת את הניכויים. חישוב החלק של הבית משמש אך ורק עבור עסקים באופן כללי, הסכום שאתה יכול לנכות תלוי באחוז הבית שלך המשמש לעסקים. אם אתה משתמש בחדר השינה כי הוא 20 מטרים על ידי 10 מטרים בתוך בית שיש לו 2, 000 רגל מרובע של שטח מחיה, הניכוי שלך יהיה 10 אחוזים (200 מחולק על ידי 2, 000) של השירותים שלך והוצאות אחרות deductible. אם החדרים בבית, דירה או דירה הם כולם בערך באותו גודל אתה יכול להשתמש בחישוב קל עוד יותר. לדוגמה, אם אתה גר בדירה 4 חדרים החדרים הם בערך באותו גודל ואתה משתמש בחדר אחד בלבד עבור העסק שלך אתה יכול לתבוע 25 אחוז מההוצאות שלך (1 חדר מחולק 4 חדרים).

הגבלות אחרות על ניכויים מס

הניכוי יהיה מוגבל אם ההכנסה ברוטו שלך מהעסק שלך הוא פחות מסך ההוצאות העסקיות שלך.

ה- IRS מספק גליון עבודה שבו תוכל להשתמש כדי לראות אם הניכויים שלך מוגבלים. אם כך, אתה יכול לשאת חלק או את כל הניכויים לא היה מותר לכלול את התשואה על התשואה הבאה בשנה הבאה.

איפה ניכוי משרד הפנים הוא דיווח

ניכויים המשרד הביתי שלך מחושבים באמצעות טופס IRS 8829.

הסכומים המותרים מועברים ללוח ג ', אם אתה מפעיל עסק ביתי, או ללוח הזמנים אם אתה עובד מהבית. לכן, עובדים מהבית חייב לפרט ניכויים כדי לתבוע את ניכויים משרד הפנים. במקרים מסוימים, אלה עובדים שעובדים מהבית עלול למצוא כי הניכוי הסטנדרטי הוא עסקה טובה יותר עבורם גם ללא ניכוי משרד הפנים.

הערה על ריבית משכנתא ועל מס רכוש

אם אתה זכאי לניכוי משרד הפנים, אתה בטח רוצה לתבוע את החלק (באחוזים) לייחס למשרד הביתי שלך במקום לקחת את מלוא הסכום על לוח א ' בניכוי שלך.אז אתה יכול רשימה 20 אחוז משכנתא שלך ואת מס רכוש על טופס 8829 והשני 80% על לוח א 'הסיבה שאתה רוצה לעשות את זה אם אתה עצמאים היא כי כאשר אתה מעביר את הסכום לתזמון C שלך, אתה למעשה צמצום כמות מסים ביטוח לאומי (לוח SE) תידרש לשלם על הרווחים העסקיים שלך.

שמירה על הוצאות שיא והוכחת זכאות שלך

אם אתה זכאי לקחת את ניכוי המשרד הביתי הקפד לשמור תיעוד טוב כולל תמונות של אזור העבודה שלך אתה יכול להשתמש כדי להציג את מס הכנסה את המשרד שלך משמש רק עבור העסק ולא בשילוב עם כל שימוש אישי.

אתה יכול גם לשלוח את העסק שלך אל הבית שלך, להגדיר קו טלפון נפרד באופן בלעדי למטרות עסקיות במשרד הביתי שלך, ולרשום את הזמן שאתה מבלה עובד בבית. אתה פשוט יכול לשמור ביקור אישי מבקר IRS ולהימנע מבעיות אחרות, גם.

עוד צד ההטבה של המשרד הביתי שלך

אם הבית שלך כשיר כמקום העסק העיקרי שלך, אתה יכול לנכות את הוצאות הנסיעה שלך בין הבית למקום עבודה אחר. לדוגמה, אם אתה יועץ שעליו לעבוד לפעמים במקומות הלקוח, אתה יכול לנכות את הוצאות הנסיעה שלך להגיע וממנו. זה תכונה אחת נחמד כי אנשים שאין להם עסק ביתי רוצה להיות.

קבלת מידע נוסף על ניכוי מס עסקים

למרות פרסומי IRS יכול להיות מבלבל עבור רוב הקוראים, למס הכנסה מספק מידע רב על נושאים הקשורים לניכוי משרד הפנים, כולל:

אתה צריך לעשות את זה נקודה להבטחת IRS פרסום 587 לפרטים נוספים על הטענה ניכוי מס משרד הפנים.

אם אתה רוצה לתבוע את החלק העסקי של פחת בבית כי הוא המגורים העיקרי שלך, אתה גם רוצה לקבל פרסום 551 הדן בסיס מותאם, אשר משמש לחישוב פחת של הבית שלך.

אתה רוצה פרסום 946 אם אתה צריך לתקן ניכויים פחת מדויק בשנים קודמות.

• אם אתה מתכנן למכור את הבית שהיה המיקום העיקרי של העסק שלך ואתה כבר טען ניכויים פחת על הבית, אתה רוצה להתייעץ עם פרסום 523, אשר דנים שימוש עסקי של הבית שלך כאשר הוא נמכר (The סכומים שאתה מנוכה בשנים קודמות עבור פחת יכול מאוד בסופו של דבר בסופו של דבר להיות במס כמו רווח הון כאשר אתה מוכר את הבית שלך.)
• כמובן, אתה יכול להחליט כי כל הטרחה ובלבול פשוט לא שווה את הטענה ניכוי אחרי הכל. זה עדיין עשוי להיות שווה את הזמן שלך כדי להפעיל את המספרים ולראות מה יש לך להרוויח אם אתה טוען את הניכויים המלאים המותר. אתה יכול גם להחליט שזה סוף סוף שווה את ההוצאות לשכור מוסמך מס מקצועי כדי להפוך את החיים קלים יותר. שוב, זה יהיה תלוי מה אתה עומד להרוויח או להפסיד ואם אתה מרגיש שאתה צריך חשבון מס עבור היבטים אחרים של העסק שלך - בדרך כלל רעיון טוב מאוד.