מהי הפצה מינימלית נדרשת (RMD)?

הפצות מינימליות נדרשות, הידועות יותר כ - RMD, הן הפצה מנדטורית מתוכנית פרישה מתאימה. כללי RMD אלה מכתיבים את הסכום המינימלי שעליך לסגת מחשבונם מדי שנה, החל מגיל 70. מה המינימום הנדרש כללי הפצה לרדת היא כי בעוד IRS יעניק הטבות מס על נכסים שהושקעו בתוכנית פרישה מוסמך כמו 401 (k), IRA מסורתית, או SEP IRA, אתה לא יכול לשמור על הכספים אלה חשבונות יתרון המס לָנֶצַח.

בסופו של דבר, ה- IRS הולך לרצות לקחת את הקטע שלו.

כיצד נדרשת הפצה מינימלית עבודה

כללי הפצה מינימליים נדרשים להבטיח כי מס הכנסה יקבל את ההזדמנות שלו לגבות מסים על כספי פרישה כי עד תחילת משיכות היה deductible או ללא מס עד לנקודה זו.

עבור רוב הפורשים, חוקי RMD אין השפעה של ממש על אופן השימוש שלהם קרנות פרישה, כמו רוב מתחילים לקחת התפלגויות הרבה לפני גיל 70 וחצי כאמצעי הכנסה בפרישה. למעשה, בנוסף על הפצות לפני הגיל הנדרש, רוב גמלאים למעשה לסגת יותר מהסכום המינימלי. אבל עבור אלה פורשים המזל שיש להם מקורות אחרים של פרישה הכנסה או שאולי אחרת לא להוציא את הנכסים שלהם פרישה חשבונות מתאימים, דרישת RMD בעיטות ויוצרת הכנסה חייבת. ו בדיוק כמו כל פרישה אחרת הכנסה, אתה יכול לשים את RMD לכיוון הוצאות, חשבון השקעה במס, או אפילו מתנה כספית לצדקה.

הכסף שלך. הדבר היחיד שאתה לא יכול לעשות הוא reinvest את הכסף לתוך חשבון פרישה מוסמך אחר.

על פי הכללים RMD, החל מ -1 באפריל לאחר שתגיע לגיל 70, אתה צריך לקחת הפצות שנתיות מתוכניות הפרישה שלך מוסמך, כגון 401 שלך (k) ו IRA. הסכום שאתה חייב לסגת מבוסס על הערך של החשבונות שלך בתחילת השנה שעבורו אתה נדרש לקחת חלוקה.

סך הכל מחולק לפי תוחלת החיים שלך כפי שנקבע על ידי מס הכנסה.

קנסות על אי קבלת החובות המינימליות הנדרשות

אם אתה עדיין עובד ותורם לתוכנית מתאימה כמו 401 (k) בגיל 70, 55 ייתכן שתאפשר לעיכוב בהפצה המינימלית הנדרשת, אך תלוי בכללים של התוכנית שלך. אחרת, עד 1 באפריל לאחר שתמלא את גיל 70, אתה נדרש להתחיל לקחת הפצות כי ייחשב כחלק ההכנסה החייבת שלך. אם אתה לא לוקח את RMD, אתה תהיה כפופה עונש תלול. העונש על לא לקחת את RMD שלך הוא מס של 50% על הסכום שלא היה נסוגה בזמן.

כיצד לחשב את ה- RMD שלך

מכיוון שההפצה המינימלית הנדרשת שלך היא ייחודית המבוססת על ערך החשבון שלך, תרצה להשתמש באומדן של הערך הכולל של חשבונך בגיל 70 ½ לחישוב הערכת RMD. הנה שלושה מחשבונים RMD הטובה ביותר כדי לעזור לך עם הערכה זו. רבים פרישה תוכנית custodians או מתכננים פיננסיים יחשב RMD שלך בשבילך, אבל הם לא נדרשים לעשות זאת. כאשר מגיע הזמן לוודא שאתה לוקח הפצות מתאימות, להיות בטוח שיש לך את הדמויות המתאימות.

חשוב לציין כי רוט IRAs אינם כפופים לכללים RMD אלא אם כן הם חשבונות בירושה, ובמקרה זה חלים כללי הפצה שונים.