תוכנית קוג: אפשרות פרישה לעצמאים

להבין איך להשקיע פרישה שלך - או איך להשקיע מכל סיבה שהיא - מאיימת מלכתחילה. הרבה רוכב על ההחלטות שלך. כאשר אתה זורק כמה מונחים צליל זרים על גבי זה, זה רק טבעי כי הראש שלך עלול להתחיל לפגוע.

A Keogh - מבוטא kee-yo - היא סוג של תוכנית פרישה המיועדת לעצמאים ולעובדים שלהם. זה יכול להיות מוגדר על ידי עסקים קטנים מובנים כמו LLCs, הבעלות הבלעדית או שותפויות.

- <->

A Keogh דומה 401 (k) עבור עסקים קטנים מאוד, אבל גבולות התרומה השנתית הם גבוהים יותר מ 401 (k) גבולות.

אז מה בדיוק היא תוכנית קוג?

Keogh מתכננת לקבל את שמם מן האיש שיצר אותם, יוג'ין קיו, שהקימו את חוק פרישה עצמאית מס פרישה של 1962, הידוע גם חוק קוג. התוכניות השתנו על ידי צמיחה כלכלית ו מס הקלה הקלה חוק (EGTRRA) של 2001. למעשה, הם השתנו כל כך הרבה קוד הכנסה פנימית כבר לא מתייחס אליהם כמו Keoghs. הם ידועים כעת כ- HR 10 או תוכניות מוכשרות.

מבנים של קוג עדיין קיימים, אבל הם איבדו את הפופולריות בהשוואה לתוכניות כמו SEP-IRA או יחיד או סולו 401 (k) s. קוג יכול להיות מתאים למקצוען בעל שכר גבוה, כגון רופא שיניים עצמאי או עורך דין, אבל המקרים שבהם תוכניות אלו הגיוניות הן ספציפיות ונדירות למדי.

שני סוגים של תוכניות קוג

ישנם שני סוגים של קוגים: תרומה מוגדרת והטבה מוגדרת.

תרומה מוגדרת

• : אתה מגדיר את התרומה כי ייעשה מדי שנה. אתה יכול לעשות תרומות באמצעות שיתוף רווח או כסף הרכישה. עם שיתוף רווחים, אתה יכול לתרום עד $ 54, 000 להגביל בשנת 2017, ואתה יכול לנכות עד 25 אחוז מההכנסות שלך. הסכום שתבחר לתרום לתוכנית שיתוף רווחים יכול להשתנות מדי שנה. עם תוכנית הרכישה כסף, אתה קובע בתחילת אחוז את הרווחים כי יהיה להציב את קוג, אבל תרומה זו נדרשת אם יש רווחים וזה לא יכול להיות שונה. אם התרומה לא נעשית, תוכל להתמודד עם עונש. הטבה מוגדרת
• : זה עובד כמו תוכנית פנסיה מסורתית. אתם קובעים לעצמכם מטרה פנסיונית ומממנים אותה. אתה יכול לתרום עד $ 215, 000 בשנת 2017. זה עושה את זה בחירה מעניינת עבור אנשים עצמאיים מאוד פיצוי שרוצים לתרום כמה דולרים לפני פרישה. תרומות לכל סוג של תוכנית מבוצעות על בסיס מס מראש אז הם נלקחים מתוך השכר החייב שלך. אתה תשלם מסים כל תקופת תשלום על פחות. יש לך את האפשרות לקחת ניכוי מראש על ההכנסה השנתית מס הכנסה במקום.

השקעה קוג

כמו עם המסורתית 401 (k), הכסף תרמו קוג יכול להיות מושקע מס נדחים עד פרישה, החל בגיל 59 1/2 אך לא יאוחר מ 70 שנים. משיכות עשה לפני זמן זה הם במס על הפדרלי ואולי ברמת המדינה, בתוספת תשלם 10 אחוז עונש. אבל כמה חריגים קיימים כללים אלה, בהתאם הבריאות הפיזית והפיננסית שלך.

הכסף בתוכנית Keogh ניתן להשקיע במניות, אג"ח, קרנות נאמנות וסוגים אחרים של השקעות.

תוכנית Kogh יש להקים לפני סוף השנה שבה אתה רוצה לקבל את הניכוי, אבל אתה יכול לעשות תרומות Keogh עבור השנה הקודמת בעת הגשת דו"ח המס שלך עד אמצע אפריל או, אם קובץ הארכה, עד אמצע אוקטובר.

תוכניות Kogh דורשים עסקה טובה של הניירת השנתית. טופס מס הכנסה 5500 חייב להיות מוגש מדי שנה, וזה דורש את עזרתו של רואה חשבון מס או מקצועי פיננסי. זוהי אחת הסיבות העיקריות כי קוגס יכול להיות מסובך עבור עצמאי עצמאי. שוחח עם יועץ פיננסי או מס לפני הקמת תוכנית קוג.

כתב ויתור: התוכן באתר זה מסופק למטרות מידע ודיון בלבד, ואין להתייחס אליו בצורה שגויה כעצה להשקעה. בשום מקרה אין מידע זה מייצג המלצה לקנות או למכור ניירות ערך.