מס הפסד הפסד - רווחי הון והפסדים

מהו קצירת הפסד מס? הבנת ההשלכות המס (רווחי הון הפסדי הון) של מכירת קרנות נאמנות הוא היבט חשוב של שיטות השקעה מוצלחת.

יסודות על רווחי הון & הפסדים & מיסים

אתה לא באמת יש רווח או הפסד על כל נכס עד שאתה מוכר אותו. עד אז, יש לך רק משהו על נייר (או באינטרנט) אומר לך כמה זה שווה. לדוגמה, אם אתה מוכר את המניות שלך קרן נאמנות במחיר גבוה יותר ממה שקנית את זה, יהיה לך רווח הון.

אם אתה מוכר את הקרן במחיר נמוך יותר מאשר קנית את זה, יש לך הפסד הון. כאשר יש לך רווח הון, אתה חייב מס רווחי הון. עם זאת, הפסד ההון יכול לקזז את רווח ההון או, אם לא היו רווחי הון במהלך שנת המס, אתה יכול להשתמש עד $ 3, 000 כדי להפחית את ההכנסה הרגילה שלך. אם הפסדים נטו עולה $ 3, 000 משקיע יכול לשאת קדימה כל הפסדים שאינם בשימוש בשנים המס הבאות.

-> ->

הפסד מס הפסד דוגמה

כאשר אתה משתמש הפסדי הון כדי לקזז את רווחי ההון או כדי להפחית הכנסה קבועה, אתה עושה משהו שנקרא הקצאת מסים. האסטרטגיה עם קצירת מסים על קיזוז רווחי הון היא לשים לב למחיר או לנכסים נטו (NAV) של קרנות הנאמנות שלך. לדוגמה, נניח שהשקעת $ 1, 000 בקרן A ו- $ 1 בקרן ב '. שנתיים לאחר מכן, קרן A שלך שווה $ 1, 500 והקרן B שלך שווה $ 500. אם אתה מוכר את שתי קרנות היום, תוכל לממש רווח הון 500 $ על קרן A ו 500 $ הון הפסד על קרן ב

רווח והפסד היה לקזז אחד את השני ואתה לא חייב שום מס.

לסיכום, קצירת מסים יכולה להיות בעלת ערך למשקיע, או כאמצעי לצמצום או ביטול רווחי הון או כאמצעי להפחתת הכנסה רגילה. זכור כי רווחי הון או הפסדים אינם חלים על חשבונות מסים נדחים, כגון 401 (k) או IRA, כך שאיסוף המס אינו אפשרי בחשבונות אלה.

כמה זהירות וטיפים להפסיד מס הפסד

משקיעים מסוימים רוצים לקנות בחזרה במועד מאוחר יותר באותה קרן שהם מכרו (שנקטפו). לפני עושה את זה להיות מודעים למס הכנסה IRS לשטוף כלל, אשר בעצם אומר כי משקיע לא יכול לקנות אבטחה שווה באופן משמעותי בתוך 30 ימים (לפני או אחרי) המכירה.

כמו כן, אין לבלבל מס הפסד הקציר עם רווח הון הפצות. משקיע חכם יכול גם להפחית מסים בחשבון תיווך רגיל על ידי הפחתת הכנסות מדיבידנדים משלמים קרנות נאמנות ומרווחים מההפצות רווח הון עם משהו שנקרא מיקום הנכס - הצבת מס יעיל השקעות בתוך חשבונות המס.

לבסוף, מס הפסד הקצירה היא לעתים קרובות אסטרטגיית השקעה בסוף השנה, אבל משקיע חכם יהיה זהיר של כל רכישות הקרן ומכירות לאורך כל השנה ולקבל החלטות ההשקעה מבוסס על מטרות ההשקעה, לא את הגחמות של השוק.

כתב ויתור: התייעץ עם יועץ המס שלך או יועץ פיננסי לפני קבלת החלטות הקשורות מס. יש לשקול את הנסיבות הייחודיות של כל משקיע לפני יישום אסטרטגיות השקעה כלליות למימון אישי. המידע באתר זה ניתן למטרות דיון בלבד, ואין להתייחס אליו בצורה שגויה כעצה להשקעה.

בשום אופן אין מידע זה מייצג המלצה לקנות או למכור ניירות ערך.