קרנות נאמנות רווחי הון הפצות שהוגדרו

חלוקת קרנות נאמנות רווחי הון הם לעתים קרובות misunderstood ולכן בלתי צפוי. שום משקיע לא צריך לשלם יותר מסים מהנדרש בבחירת קרנות נאמנות. אבל רווחי הון הפצות יכול לתפוס אותך לא מאובטח אם אתה לא מכיר את מה שהם ואיך הם עובדים.

לחנך את עצמך עכשיו על רווחים הון הפצות ולהיות משקיע טוב יותר.

כיצד קרנות נאמנות רווחי הפצות רווח להתרחש

בכל שנה, בדרך כלל בחודשיים האחרונים של השנה, בעלי המניות בקרנות הפומביות מתמודדים עם האפשרות לקבל את חלוקת הרווחים בקרנות הנאמנות שלהם.

אל תלך שולל על ידי הפצות הרווח הון. אלה אינם רווחים של טוב למיין.

הפצות של רווחי הון אלה הן תוצאה של הקרן שמכרה מניות, כגון עם ההנפקה של מיקרוסופט כמפורט לעיל. אם יחליט מנהל הקרן למכור מניות עקב שינוי התחזית עבור המניה, או אפילו אם הקרן חייבת פשוט לגייס מזומנים לפירעון לבעלי מניות (אם בעל מניות מוכר מניות של הקרן), אם המניה נסחרת גבוה יותר מאשר כאשר הקרן רכשה אותו לראשונה, על הקרן לחלק לפחות 95% מהרווחים לבעלי המניות.

חלוקת רווחי ההון חייבת במס לבעלי המניות בקרן, אלא אם הקרן נמצאת בבעלות של מס נדחה (IRA, 401k וכו). '

לדוגמה, נניח ש- XYZ Mutual Fund רכשה 100,000 מניות של מניות לפני 20 שנה תמורת $ 1. הקרן מוכרת את 100 אלף המניות היום ב -50 דולר, מה שמביא לרווח הון לטווח ארוך של 49 דולר למניה.

הקרן חייבת לחלק את הרווחים לבעלי המניות הנוכחיים, ועל בעלי המניות לדווח על הרווח על תשואת המס שלהם.

-> ->

מהו הערך הכלכלי של התפלגות?

למרות שזה עשוי להיראות כמו חיובי כדי לקבל רווח הון הפצה, אין למעשה שום ערך כלכלי חיובי על ההפצה.

לדוגמה, מבט נוסף על חלוקת XYZ קרנות נאמנות:

אתה הבעלים של 1, 000 מניות של XYZ קרנות נאמנות. לקרן שווי נטו (NAV) של 10 דולר למניה. ההשקעה שלך בקרן שווה $ 10, 000.

• הערך הכולל של ההחזקה שלך בקרן הוא $ 10, 000 (1, 000 מניות ב 10 $ למניה) ואתה reinvest כל רווחי הון ודיבידנדים.
• הקרן מפיצה רווחי הון לטווח ארוך כמתואר בדוגמה הקודמת. רווח ההון לטווח ארוך ממכירת המניות בדוגמה הקודמת הוא 10% משווי הנכסים נטו של הקרן או 1 $ למניה.
• בעלי המניות הרשומים במועד הקובע יקבלו דולר אחד עבור כל מניה שבבעלותם וה- NAV של הקרן יופחת ב -1 דולר ביום הדיבידנד.
• כתוצאה מכך, אתה מקבל $ 1, 000, אשר מושקעת באופן אוטומטי בקרן.
• בהנחה שאין שינוי בשווי השוק, עדיין יש לך 10,000 $ של הקרן.
• איך? קרן הנאמנות של הקרן צומצמה ל -9 דולר על ידי הפצת רווחי ההון של 1 $ והשקעת מחדש את הרווח כדי לתת לך סך של 1, 111. 11 מניות ($ 1, 000 מושקעים ב NAV החדש של $ 9 קונה 111. 11 מניות). אם אתה לא reinvest רווח, היית 1, 000 מניות ב $ 9 ו $ 1, 000 במזומן. כך או כך, יש לך $ 10, 000.

כאמור, אלה רווחים הון הפצות התוצאה של הצעת חוק המס אם אתה הבעלים של קרנות נאמנות בחשבון חייב במס.

תוכניות פרישה (IRAs, 401ks, וכו ') אינם מושפעים על ידי הפצות רווח הון. זכור, reinvestment של רווחי נוסף על בסיס העלות שלך - הפחתת הרווח שלך במס כאשר הקרן נמכרת בסופו של דבר.

אם אתה הבעלים של קרנות נאמנות בחשבון מס, ייתכן שתרצה להתמקד קרנות מחזור נמוך, הכוללים קרנות אינדקס ומס יעיל קרנות נאמנות (אפילו כמה קרנות מנוהלים באופן פעיל יש מחזור נמוך). אחרת, כדאי לשקול ביקור באתר האינטרנט של הקרן שלך החל באוקטובר של כל שנה כדי לקבוע אם ומתי יהיו חלוקות הון רווחים.

אם הפצות צפויות להיות גדולות, אתה צריך לשקול את היתרונות והחסרונות של הבעלות על הקרן. ואכן, ייתכן שתרצה למכור את הקרן כדי למנוע את ההפצה. אם אתה מוכר את הקרן כדי למנוע את ההפצה, להיות מודע לכך שאם אתה קונה את הקרן בחזרה תוך 30 יום (או בחשבון המס שלך או ב IRA שלך), תוכל להפעיל afoul של IRS לשטוף כללי מכירה.