ההיסטוריה של תוכנית הפנסיה

ביועץ הפיננסי ורדיו אישיותו של ריץ אדלמן, האמת על תוכניות פרישה ו- IRAs , הוא מתאר את ההכנסה החודשית של הכנסה לכל החיים שהוצעה לחיילים במהלך המהפכה האמריקאית. אם חייל שרד את המלחמה, הקונגרס הקונטיננטלי יגמול להם הכנסה לכל החיים. זה היה נקרא פנסיה, והוא הוצע שוב על ידי הממשלה הפדרלית במלחמת האזרחים וכל מלחמה U. S מאז.

המבנה, לעומת זאת, לא היה חדש. חיילים ששירתו ברומא העתיקה היו גם מובטחת הכנסה לאחר שפרשו. (למעשה, כלכלן אחד סבור כי צבא הולך וגדל הביא לפנסיה חסרת תקדים, שהובילה לנפילת רומא). יש גם ראיות לפנסיה המוצעת לעובדי המגזר הציבורי לאורך ההיסטוריה.

-> ->

תוכניות פנסיה במגזר הציבורי

הפנסיה הארגונית הראשונה ב U. S. הוקמה על ידי חברת אמריקן אקספרס בשנת 1875. לפני כן, רוב החברות היו עסקים קטנים או משפחתיים. התוכנית החלה על עובדים שהיו בחברה במשך 20 שנות שירות, הגיעה לגיל 60, והמליצה על פרישה על ידי מנהל ואושרה על ידי ועדה יחד עם דירקטוריון. עובדים שעשו את זה קיבל חצי משכורתם השנתית בפרישה, עד למקסימום של 500 $, על פי הלשכה לסטטיסטיקה העבודה.

בנקאות ורכבות הרכבת היו בין הראשונים להציע פנסיה לעובדיהם.

אבל עד סוף המאה ה -20, כמה תאגידים גדולים החלו לגדול ולהציע פנסיה. אלה כללו Standard Standard, US Steel, AT & T, איסטמן קודאק, גודייר וג 'נרל אלקטריק, אשר כולם אימצו תוכניות פנסיה לפני 1930. חברות ייצור היו האחרונה לאמץ את תוכניות הפרישה החדשה.

חוק ההכנסות הפנימיות של 1921 סייע לדרבן צמיחה, על ידי פטור התרומות שבוצעו פנסיה עובדים ממס הכנסה הפדרלי של החברה.

איגודים מקצועיים בשנות הארבעים התעניינו בתוכניות פנסיה ודחפו להגדלת ההטבות. עד 1950, כמעט 10 מיליון אמריקנים - או על 25 אחוזים של כוח העבודה במגזר הפרטי - היה פנסיה. עשר שנים מאוחר יותר ב -1960, כמחצית מכוח העבודה במגזר הפרטי היה אחד.

לאחר כמה פנסיה החלה להיכשל, חוק ביטוח הכנסה לפנסיה של עובדים (ERISA), שהונפק על ידי הממשלה בשנת 1974, הפך את תוכניות הפנסיה לבטוחות יותר על ידי קביעת השתתפות משפטית, מתן דין וחשבון. שלא לדבר על הנחיות להבשלה, הגבלת לוח ההבשלה בתוך 10 שנים או פחות. עם ERISA הגיע פנסיה ההטבה ערבות תאגיד, אשר מבטחת הטבות עובד צריך תוכנית פנסיה להיכשל.

פנסיה = תוכנית הטבה מוגדרת

סוג זה של פנסיה מובטחת הגיע להיות ידוע תוכנית הטבות מוגדרת.העובדים ידעו בדיוק כמה הם יקבלו פרישה, כי זה היה סכום דולר מוגדר או אחוז משכורת. זה היה משהו מראש retiree יכול לתכנן חיים מסביב. ועובדים שרצו לחסוך כסף נוסף משלהם יכלו לעשות זאת, אבל חשבונות השקעה פרטיים היו משלימים לפנסיה ולתנאים סוציאליים.

תוכניות הטבות מוגדרות שונות מאוד ממה שבא אחרי: תוכניות תרומה מוגדרות. בתוכניות הפקדה מוגדרות, כולל תוכניות 401 (k), 403 (b) תוכניות, 457 תוכניות תוכניות חסכון חסכון, העובד עושה את עיקר התרומות לתוכנית ומנהלת את ההשקעות בתוך. תוכניות אלה נכנסו לתמונה בתחילת שנות ה -80, מתנה נדחית למס לעובדים מפוצצים מאוד שרצו לחסות יותר משכרם ממסים. אך ככל שזכו לפופולאריות, 401 (k) s ואפשרויות אחרות של תרומות מוגדרות עלו במהירות על קצבת ההטבה המוגדרת כתוכנית הבחירה של חברות המגזר הפרטי הגדולות.

מקור: המכון לחקר הטבות לעובדים