מה ההוצאות העסקיות הם ניכוי מס?

כל העסק כולל הוצאות. קבלנים עצמאיים, יועצים, פרילנסרים לשלם עבור תוכנה, מחשבים, או נסיעות מחוץ לכיס שלהם כדי להפוך את עבודתם קלה יותר. עבור עסקים משולבים, היכולת לנכות הוצאות תפחית מסים העסק שלהם. עבור הבעלים הבלעדי, היכולת לנכות הוצאות מפחית הן מס הכנסה רגיל מס עבודה עצמית. בשורה התחתונה?

מעקב אחר כל ההוצאות העסקיות שלך ילך דרך ארוכה כדי להפחית את ההתחייבויות המס שלך.

מהו הוצאה עסקית לגיטימית?

ההגדרה הבסיסית היא כי הוצאה חייבת להיות "רגילה והכרחי" עבור הסחר שלך או מקצוע. הגדרה זו באה היישר מקוד המס (סעיף 162 לחוק מס הכנסה פנימי, ראה גם את תקנות הפיקוח על הבנקים סעיף 162-1). "הוצאה רגילה", מס הכנסה במסמך פרסום 535, הוצאות עסקיות, היא אחת מהן מקובל ומקובל בתעשייה שלך.הוצאה הכרחית היא אחת מועילה ומתאימה לסחר או לעסק שלך. "

אנו מבצעים חמש הבחנות בעת ניתוח ההוצאות. אנו מפרידים הוצאות אישיות מהוצאות עסקיות. אנחנו מפרידים הוצאות עסקיות לשלושה סוגים רחבים: עלות הסחורות שנמכרו, הוצאות ההון וההוצאות המותרות. הוצאות מסוימות עשויות להיות רק באופן חלקי deductible או לא deductible בכלל. לפיכך, חמש ההבחנות הן:

1. הוצאות אישיות
2. הוצאות עסקיות
3. עלות של מוצרים שנמכרו
4. הוצאות הון
5. הוצאות לניכוי

-> ->

הפרדת אישי מן ההוצאות העסקיות

בעיות להתעורר כאשר הוצאה עשויה להיות חלקית באופן חלקי, הקשורים העסק. דוגמה נפוצה: פרילנסר עשוי להשתמש בחדר אחד בביתה כמשרד. במצב זה, היינו מודדים את מדה מרובע של המשרד ואת כל הבית, ולמצוא את האחוז.

אחוז זה היה אמור לשמש למדידת החלק העסקי של הוצאות משותפות כגון שכר דירה, ביטוח ושירותים. החלק העסקי בהוצאות אלה יהפוך לחלק מהניכוי של המשרד הביתי, ואילו שאר ההוצאות יהיו אישיות.

הכלל: "בדרך כלל לא ניתן לנכות הוצאות אישיות, חיים או הוצאות משפחתיות, אך אם יש לך הוצאה למשהו שמשמש בחלקו לעסקים וחלקם למטרות אישיות, חלק את העלות הכוללת בין העסק לבין ניתן לנכות את החלק העסקי "(IRS, פרסום 535, הוצאות עסקיות, סעיף על הוצאות אישיות לעומת הוצאות עסקיות).

הנהלת חשבונות טיפ: לעקוב אחר כל ההוצאות שלך. בדרך זו אתה יכול לבדוק את ההוצאות שלך ולשאול את רואה החשבון שלך אם כל אחד מהם עשוי להיות לניכוי מס.

עלות המכר שנמכר

עלות הסחורה שנמכרה היא הוצאות עבור מלאי ודברים הקשורים למלאי.היצרנים, הסיטונאים והקמעונאים עוקבים אחר עלות המוצרים שהם מייצרים או רוכשים למכירה חוזרת.

הכלל: "אם העסק שלך מייצר מוצרים או רוכש אותם למכירה חוזרת, אתה בדרך כלל חייב ערך מלאי בתחילת וסיום של כל שנת המס כדי לקבוע את עלות הסחורה שנמכרו.

חלק מההוצאות העסקיות שלך עשוי ייכלל בהערכת עלות הסחורות שנמכרו "(מס הכנסה, פרסום מס '535, הוצאות עסקיות, סעיף על עלות הסחורות שנמכרו).

לקבלת הסברים מפורטים, ראה פרסום 334, מדריך מס לעסקים קטנים, פרק 6, כיצד לתאר עלות של טובין שנמכרו. ראה גם סעיף המלאים של פרסום 538, תקופות חשבונאיות ושיטות.

הוצאות הון

חלק מההוצאות נרשמות כנכסים והעלויות שלהם התאוששו לאורך זמן באמצעות פחת. הוצאות אלה נקראות נכסי הון מאחר ועלויותיהן מהוונות כנכסים של החברה והניכוי מנוכה על פני תקופה של זמן באמצעות פחת. דוגמאות להוצאות הון כוללות מחשבים, ריהוט, ציוד ונדל"ן.

הכלל: "עליך לנצל שלושה סוגים של עלויות: עלויות הזנק לעסקים, נכסים עסקיים ושיפורים". (פרסום 535).

שמירה על מעקב אחר הוצאות עסקיות

אישית, אני משתמש בתוכנה חשבונאות הכוללת את כל התכונות כדי לעקוב אחר ההכנסות וההוצאות שלי. אבל אז שוב אני רואה חשבון ולהרגיש נוח באמצעות תוכנה כגון QuickBooks, סייג Peachtree, ו- Microsoft Office חשבונאות. אני מאוד ממליץ על תוכניות אלה לעסקים קטנים. באמצעות תוכנת הנהלת חשבונות הכוללת את כל התכונות יעזור לך לפקח על הבריאות של החברה שלך.

תוכניות חשבונאות מלאות יכולות לקחת זמן מה כדי להתרגל. וזה קל לקבל מתוסכל עם כל התכונות והשירותים. אז עבור אנשי מקצוע עצמאי, אני ממליץ להשתמש בתוכנות כספים אישי. האפשרויות המובילות כאן הן Quick Quick Intuit או Microsoft Money. שתי תוכניות הם מאוד קל להתרגל והוא יכול לעקוב אחר כל הכספים שלך, לא רק את ההוצאות העסקיות שלך.

כבונוס נוסף, תוכנות מס טוב יותר מאפשר לך לייבא נתונים מ Quicken או כסף. כדי להפוך את תהליך ההכנה מס חלקה ככל האפשר, אני מציע לבלות קצת זמן לוודא את הקטגוריות חשבון מוגדרים כראוי. ניתן להוסיף, למחוק ולשנות קטגוריות בכל כספים אישיים ותוכנה חשבונאית. על ידי בעל אינטואיטיבי, קל לזכור קטגוריות, תוכל להפיק דוחות משמעותיים. רוב התוכניות יאפשר לך לקשר את הקטגוריות לפריטים קו מסוים על טפסים המס. הגדרת זה יכול ללכת דרך ארוכה כדי להקטין את כמות הזמן שאתה מבלה הכנת המסים שלך.

כל התוכניות החשבונאיות שהזכרתי יכול להפיק דוחות רווח והפסד (נקרא דוחות הכנסה על ידי רואי חשבון). דוחות אלה מסייעים לך לנתח את העסק שלך עצמאי, אם אתה רווחי, ואיך אתה מבלה את הכסף שלך. אם תחליט לשכור רואה חשבון, לאחר דוחות אלה כדי לזרז מאוד את ההכנה של החזרי המס שלך.