כאשר הם IRAs או 401 (k) s זמינים לנושים

שאלה זו נשאלת לעתים קרובות: כאשר מישהו מת לעזוב IRA או 401 (k), הכסף צריך לשמש כדי לשלם את החשבונות שלו? אם אדם אהוב שלך מת לאחרונה והוא בבעלות אלה סוגים של חשבונות פרישה, תוכל ליהנות מהבנת הכללים. התשובה המהירה והקלה היא שזה תלוי אם החשבון היה מוטב המיועד, מישהו אחר מאשר האחוזה של דקדנט, בזמן מותו.

-> ->

מהו מוטב ייעודי?

IRA או 401 (k) יש מוטב המיועד אם decedent השלים טופס ייעוד המוטב עבור החשבון לפני מותו.

אם אחד לפחות מוטבים אלה מיועד לשרוד את decedent, את חשבון הפרישה יעבור ישירות לאותו אדם מחוץ probate. זה נמנע להגיע של נושים של decedent כי חלק בתהליך probate כרוך באמצעות נכסי הנדל"ן כדי לספק את החובות של decedent. אם ה- IRA או 401 (k) אינו הופך לחלק מן האחוזה, זה לא יכול לשמש כדי לשלם את החשבונות הסופי של decedent.

-> ->

מה שקורה אם אין מוטב הישרדות ייעודי?

אם decedent השלים טופס ייעוד המוטב לפני מותו, אבל כל הנהנים בשם predecease אותו, אחד משני דברים יכולים לקרות:

• חשבון IRA או 401 (k) יעבור לתוך האחוזה probed של decedent ולהיות זמין כדי לשלם את החשבונות הסופי של decedent, או
• IRA או 401 (k) יעברו ישירות היורשים על-פי דין מחוץ צוואה בהתאם לתנאים של מדיניות תשלום IRA או 401 (k) של תשלום. אם זה יקרה, ה- IRA או 401 (k) לא ישמשו לשלם את החשבונות הסופי של decedent.

היורשים הם אנשים שקשורים זה לזה במידה רבה, הם יהיו רשאים לרשת ממנו בהיעדר צוואה.

מה שקורה אם נכשל נכשל טופס המוטב הייעוד?

אם decedent נכשל להשלים טופס ייעוד המוטב, שני תרחישים אותו יכול לקרות. או ה- IRA או 401 (k) יעברו לאחוזת הצוואה של דקדנט ויהיו זמינים לתשלום החשבונות הסופיים של המנוחה, או שה- IRA או 401 (k) יעברו ישירות ליורשיו של המנוח, בטוחים מידי נושים.

מה שקורה אם האחוזה של דסקידנט היא מוטב בשם?

אין כאן שום ניחוש. חשבונות הפרישה היו נכנסים לעזבונו כדי להעבירו בסופו של דבר למוניציו, אלה ששמו ברצונו לקבל את רכושו. אבל הנהנים האלה יכולים רק לרשת את מה שנשאר אחרי החשבונות הסופי של decedent, מסים והוצאות ההפעלה של האחוזה משולמים כולם.

קרנות הפרישה ישמשו לשלם את החשבונות וההוצאות, אלא אם כן האחוזה מכילה מזומן מספיק כדי לספק את החובות, כגון אם למותו היתה פוליסת ביטוח חיים עם תמורה שתשולם לעזבונו למטרה זו בלבד.

כמה חוקי מס מסובך נוגעים נכסי הפרישה מורשת ERISA, עם זאת, סביר להניח כי המבצעת או נציג אישי של האחוזה היה הראשון למכור נכס אחר אם נכסי הנדל"ן חייב להיות מחוסל כדי לעמוד בהתחייבויות אלה.

הערה: חוקים משתנים לעתים קרובות ומידע זה עשוי שלא לשקף שינויים שבוצעו לאחרונה. התייעץ עם עורך דין לקבלת ייעוץ משפטי שוטף. המידע הכלול במאמר זה אינו ייעוץ משפטי ואינו מהווה תחליף לייעוץ משפטי.