7 מסים מובטלים ביותר מס עסקים

5 ספטמבר 2017

ניכויים מס הם מסובך, ניכויי מס עבור עסקים הם הקשה ביותר ומורכב. לפני שתוסיף הוצאות עבור ניכוי מס עסקי אלה כדי להחזיר את העסק שלך המס, לבדוק את ההבנה של הכישורים לקחת את הניכויים ואת המגבלות על הניכויים.

1. הוצאות הפעלה . יש הרבה אי הבנה בחוץ על ניכויים עבור ההפעלה העסקית.

-> ->

יש אנשים אומרים שאתה יכול לנכות את כל ההוצאות על כל מה שעשית בשנה לפני שאתה מתחיל את העסק שלך. אבל יש שלושה דברים שכדאי לדעת לפני שתנסה לנכות את הוצאות ההפעלה של העסק:

• ניכויי הוצאות ההפעלה של העסק הם מוגבלים. ה- IRS מחשיב את עלויות ההפעלה כהוצאות הון של עסק, אשר מופחתים (פרושים) לאורך זמן. אבל, אתה עדיין יכול לנכות עד $ 5, 000 של העסק start-up ו $ 5, 000 של עלויות ארגוניות. ניכוי $ 5, 000 מופחת על ידי הסכום הכולל שלך start-up או עלויות הארגון עולה $ 50, 000.
• עלויות ההפעלה צריך להיות השקיע בקשר עם " יצירת מסחר פעיל או עסק או > לחקור את היצירה או הרכישה של סחר פעיל או עסק. " אתה לא יכול לנכות את ההוצאות האלה, אלא אם כן אתה יכול להראות כי אתה היה מעורב באופן פעיל נועדו להקים עסק. רק עלויות סטארט-אפ מסוימות ניתנות לניכוי.
• כדי להיות deductible, מס הכנסה אומר כי עלויות ההפעלה חייב להיות אלה "אתה יכול לנכות אם שילמת או שהצטברו להפעלת מסחר פעיל קיים או עסק (באותו שדה כמו זה נכנסת)." קבלת רעיון פרוע על סוג חדש לגמרי של העסק, או כולל עלויות מטורף עשוי לקבל לך ביקור מבקר IRS. - כמו כל ניכויים אחרים, להיות בטוח שיש לך רשומות על הוצאות ההפעלה שלך לפני שאתה מנסה לנכות אותם.

לקבלת מידע נוסף ממס הכנסה על הפחתת עלויות ההפעלה של העסק, ראה פרסום מס '535, פרק 8

2. הוצאות מזון ובידור

. לפני שנים רבות, עסקים יכלו לנכות כל הוצאות עבור ארוחות ובידור.

אבל עכשיו ה- IRS מגביל את הניכויים על הוצאות אלה ל -50%. עם זאת, יש חריגים למגבלות אלה. אם ההוצאות לארוחה או לבידור הן לקהל הרחב באירוע, הן עשויות להיחשב לפרסום, הניתן לניכוי בשיעור של 100%. מס הכנסה אומר, -> ->

אתה יכול לנכות את העלות של מתן ארוחות, בידור, או מתקני פנאי לציבור הרחב כאמצעי פרסום או קידום המוניטין בקהילה. המגבלה של 50% אינה חלה על הוצאה זו.

ראה IRS פרסום 535, פרק 11, לקבלת מידע נוסף על ארוחות עסקיות והוצאות בידור.

3. חובות רעים.

לקוחות שאינם משלמים לנכות הכנסות העסק שלך. העסק שלך יכול לקחת ניכוי עבור אלה שאינם משלמים ללקוחות, אבל רק אם העסק שלך מופעל על בסיס צבירה. בחשבונאות צבירה, ההכנסות הושמו על ספרים עסקיים כאשר הצעת החוק נשלחה החוצה, כך סכום זה ניתן לנכות בסוף השנה כדי להפחית את המס. אבל, עסקים קטנים ביותר פועלים על בסיס מזומנים, ולכן ההכנסה לא הוזמן עד שהתקבלו. אין שום דבר לנכות כהוצאה חוב רע.

4. עבודה עצמית אשראי מס אשראי. זה זיכוי מס היה לשים במקום בתחילת Obamacare, חזרה בשנת 2010.

זה נשמע כאילו זה צריך להיות לכל עצמאים, אבל כדי להעפיל אתה חייב להיות רווח על העסק שלך ורק מסוימים סוגים של ביטוח בריאות זכאים. כדי לחשב את סכום הניכוי, תחילה עליך להפחית את ניכוי 50% עבור מסים התעסוקה העצמית, וכן להפחית את כל התרומות שנעשו על תוכניות עבודה עצמאית פרישה עצמית, כמו SEP-IRA, SIMPLE-IRA, או תוכנית קוג. שים לב כי זה זיכוי מס, אשר מועיל יותר כי זה מקבל נלקח מתוך המסים שלך לפני החבות המס מחושב, אז זה שווה לקחת. אם יש לך את הזכות ביטוח בריאות, העסק שלך הוא רווחי, ואתה יכול לפגוש את הכישורים האחרים, לשקול את זה אשראי. וויליאם פרז, מומחה לתכנון מס, יש מידע נוסף על איך זכאים זה עצמית תעסוקה מס אשראי אשראי.

5. המשרד ניכוי שטח המשרד - -.

אם אתה עושה עסקים מחוץ לבית שלך (כלומר, הבית שלך הוא המקום העיקרי שלך של העסק), אתה יכול לנכות הן הוצאות ישירות הוצאות עקיפות הקשורות העסק הביתי שלך. אבל ה- IRS מסתכל בקפידה על הניכויים האלה משום שהם אינם מובנים. נטילת ניכויים גבוהים עלול להביא לך מכתב ביקורת מס או לבקר. כמה דברים שכדאי לזכור לפני שתנסה לנכות הוצאות עסקיות הביתה:

הניכוי מבוסס על השטח שבו אתה משתמש באופן מלא ויוצא דופן לעסקים. אין להשתמש אישי באותו מקום, בכל עת, מותר. אתה תמיד יכול לנכות הוצאות עסקיות ישירות (כמו אספקה ​​שנרכשו עבור העסק), אבל הוצאות עקיפות לשימוש בבית חייב להיות מדורגים מבוסס על המרחב.

• אתה לא יכול לנכות שיפורים הביתה כמו הוצאות עסקיות, אלא אם כן הם ישירות לטובת העסק שלך. פטיו בצד השני של הבית, למשל, לא קשור לעסקים.
• קרא עוד על מסים העסק שלך הביתה.
• 6. הוצאות הנהיגה העסקית.

שני תחומים של אי הבנה הקשורים נהיגה עסקית:

ישנן שתי שיטות לחישוב הוצאות קילומטראז - שיעור קילומטראז סטנדרטי IRS (שינויים מדי שנה) והוצאות בפועל. אבל יש מגבלות והגבלות על שימוש זה או אחר. לדוגמה, אתה לא יכול לבצע שינויים משנה לשנה, ואתה לא יכול לקחת את שיעור סטנדרטי אם אתה פוחת את הרכב. קרא עוד על הגבלות אלה. אתה צריך לשמור טוב בשעה בזמן רשומות כדי להוכיח שימוש עסקי של הרכב.זה אחד טיולים עד הרבה עסקים ביקורת מס. שיא לאחר העובדה כי אינו כולל את כל המידע הרלוונטי עלול לגרום למס הכנסה לזרוק את הניכוי. עוד על המידע עליך לשמור על קילומטראז עסקים למטרות מס.

• 7. פְּחָת.
• שמרתי את הניכוי המס מבלבל ביותר עד האחרון. אם אתה קונה נכסים עסקיים (ציוד, רהיטים, מחשבים, כלי רכב), אתה יכול לקחת ניכוי מס עבור עלות; זה נקרא פחת. אבל, ברוב המקרים אתה חייב להפיץ את העלות על פני החיים של הנכס. (החיים נקבעים על ידי לוחות זמנים של מס הכנסה).

אתה יכול לקבל ניכויים אלה מס על רכישות הנכס מהר יותר, ולפעמים תוכל לקבל ניכוי מלא במהלך השנה הראשונה של השימוש, אבל יש מגבלות ומגבלות למס הכנסה. שתי הדרכים להאצת הפחתות הן: (1) ניכוי סעיף 179 על ציוד חדש או משומש, ובנוסף, ייתכן שתוכל לקחת (2) פחת בונוס על ציוד חדש. בדוק את הקישורים למאמרים כדי לברר פרטים נוספים על מגבלות ומגבלות.

• אם הנכס שווה 2500 $ או פחות, ייתכן שתוכל לקחת ניכוי עבור הסכום המלא בשנה הראשונה. אולי.
• זהו אחד מאותם מסובך ניכוי מס נושאים שאתה צריך לדון עם מקצוען המס שלך.