יהיה עיזבון שלך לשלם מס מוות?

על פי חוק המס הנוכחי רובכם לא תשלם מס מוות (נקרא מס עיזבון). עם זאת, אני רואה כל כך הרבה תעמולה פוליטית והטעיית מאמרי מערכת על מס ההרוגים, שאומרים אחרת. התעלם מזה; רובכם לא תהיה אחוזה גדולה מספיק כדי להיות כפוף מס מוות. הנה למה.

מסים מוות הפדרלית

הנה למה רובכם לא תשלם מסים. כל אדם יכול להעביר מעל 5 מיליון דולר בנכסים (השקעות, נדל"ן, אספנות, ובעיקר כל מה שאתה הבעלים) ואת האחוזה שלך יורשים לא ישלם מס מוות.

-> ->

כלומר, אם אתה נשוי, בינך לבין בן הזוג שלך אתה יכול לעבור מעל $ 10 מיליון נכסים והנדל"ן שלך לא ישלם מס מוות פדרלי. זה גבול הדולר של נכסים פטורים מס עיזבון הוא צמוד לאינפלציה, כך בכל שנה את הסכום אתה יכול לעבור מס עיזבון חינם עולה.

-> ->

מס הכנסה יכול לחול על יורשים על נכסים נבחרים

מס הכנסה ומס עיזבון הם שני דברים שונים. באופן כללי, היורשים שלך אינם משלמים מסים על נכסים שהם יורשים, אלא אם הנכסים הוחזקו בחשבון מס נדחה, כגון IRA, 401 (k), קצבה או חשבון פרישה מוסמך אחר. מאחר והנכסים בתוך חשבונות פרישה מתאימים עדיין לא היו כפופים למס הכנסה, כיוון שהיורשים שלך משכו כספים מסוגים אלה, הם ישלמו מס הכנסה לפי שיעור המס החל בשנה שבה הם לוקחים את הנסיגה. למרות שהם ישלמו מס הכנסה, לא מס מס (מס עיזבון) ישולם על נכסים אלה, אלא אם הנכס שלך עולה על סכום הפטור 5 מיליון דולר.

מדינת מסים מסים

הנדל"ן שלך עשוי להיות כפוף מס המדינה מס המוות, אם כי כיום רק קומץ מדינות להטיל מס כזה. חוקי המדינה משתנים ולכן עליך לבדוק את כל מס המוות הרלוונטיים במדינה שלך כדי לקבוע אם מס המדינה ברמת המס יחולו.

אם אין מס מוות, למה תכנון האחוזה?

רוב האמריקאים אין אחוזות גדולות מספיק כדי להיות כפוף מס מוות הפדרלי ברמה.

משמעות הדבר היא כי תוכנית הנדל"ן שלך לא צריך להתמקד הימנעות מס. עם זאת, תכנון הנדל"ן עדיין נחוץ. התכנון צריך להתמקד על מנת לוודא שיש לך את האנשים המתאימים כדי לקבל החלטות בשבילך אם אתה לא מסוגל, לוודא את החשבונות שלך שכותרתו כראוי, ולוודא כי הייעוד המוטבים שלך מוגדרים כראוי אז הנכסים שלך למנוע את תהליך probate ולהעביר בקלות את האנשים שאתה רוצה שהם הולכים. תכנון נכון הופך את החיים לקלים יותר עבור כל הצדדים המעורבים.