מדוע קיבלתי טופס 1099? הנה מה לעשות עם זה

מהו טופס 1099 ומדוע המשקיעים מקבלים אותם? האם יש צורך בהגשת 1099s למס הכנסה?

בכל שנה בסביבות ינואר אני מקבל לעתים קרובות שיחות מלקוחות לשאול למה הם קיבלו 1099-R או 1099-DIV. במאמר זה, אני יהיה לנקות כמה בלבול משותף ולספק כמה תשובות על למה קיבלת 1099 ומה לעשות עם זה.

מה הם 1099-R טפסים?

1099-R טפסים נשלחים למשקיעים מחברה בקרנות נאמנות או קסטודיאן, שם החזקת ופרישה או חשבון נדחה, כגון IRA, 401 (k) או קצבה, במהלך שנת המס.

-> ->

הלקוחות שלי לשאול על 1099-R ביותר כי הטופס נשלח כאשר יש כל צורה של הפצה מחשבון פרישה. הסיבה מבלבלת את רוב האנשים היא כי הפצה, מעצם הגדרתה, לא בהכרח אומר נסיגה במזומן. צורה נפוצה של הפצה היא גלגול ישיר, שבו אדם מעביר את 401 (k) שלהם, למשל, ישירות ל- IRA. למרות שגלגול ישיר אינו גורם בדרך כלל לאירוע במס, הוא עדיין סוג הפצה שיש לדווח עליו למס הכנסה.

-> ->

מה הם 1099-DIV טפסים?

1099-DIV טפסים נשלחים למשקיעים מחברות קרנות נאמנות כדי לדווח על דיבידנדים או רווחי הון שהופצו למשקיע במהלך שנת המס. כאשר רוב הבלבול מתעורר עם קבלת 1099-DIV הוא כאשר המשקיע לא ביודעין לקבל דיבידנדים או מקום כלשהו עסקאות בחשבונות שלהם (ים), כי ייתכן שהפעילו רווחי הון. אם אתה מחזיק קרנות נאמנות בחשבון חייב במס, כגון חשבון תיווך בודד, קרן הנאמנות עצמה עשויה להיות רווחי הון ממכירת המניות המוחזקות בקרן.

אלה קרנות הנאמנות רווח הון הפצות מועברים למשקיע. לעתים קרובות, דיבידנדים ורווחי הון מושקעים מחדש בקרן הנאמנות, כך שהאירועים החייבים אינם מבחינים בכך על ידי המשקיע … עד שהגיע 1099-DIV. אם משקיע מחזיק קרנות נאמנות בחשבונות נדחים, כגון IRA, 401 (k) או קצבה, דיבידנדים ורווחי הון אינם חייבים במס למשקיע ולכן לא מתקבל 1099-DIV.

מה לעשות עם טופס 1099 (וכיצד למנוע מהם בעתיד)

-> ->

כמובן, אתה צריך לדון 1099 של עם מומחה המס שלך או תסתכל על IRS. gov אבל 1099-R ו 1099-DIV הם בעיקר עבור תיעוד (לתמוך הגשת המס שלך במקרה של הביקורת). בדרך כלל, מס הכנסה גם נשלח עותק של 1099 מחברת קרנות הנאמנות.

השיעור הבסיסי כאן הוא כי המשקיעים צריכים להיות מודעים איך קרנות נאמנות שונות במס בפועל בפועל הנכס הנכס, שהוא המיקום של כספים בחשבונות מסוימים כדי למזער מסים.לדוגמה, זה לא יהיה חכם להשקיע בקרן נאמנות המשלמת דיבידנדים בחשבון חייב במס (אלא אם המשקיע רוצה הכנסה), כי אלה קרנות לייצר מסים, אשר יכול לשחוק את ההחזר שלך. במקום המשקיע יכול למקם את הקרן ב- IRA שלהם כדי למנוע מיסוי הנוכחי לגדל את הקרן מהר יותר מכוח הרכבה ריבית.

-> ->