מעל IRA גבול: תרומות IRA בלתי ניתנות לניכוי

אנשים רבים אינם רשאים לבצע תרומות מוכרות לצורכי מס הכנסה קבועים ל - IRA הרגיל שלהם, או סכום התרומה עשוי להיות מוגבל. אם ההכנסה שלך עולה על רמות ספציפיות, מגבלות מסוימות עשויות לחול עליך המשפיעים על היכולת שלך לנכות את התרומות שלך.

עם זאת, אתה עדיין יכול לשמור על הפרישה שלך עם תרומה IRA לא deductible. למרות תרומות שלך IRA לא deductible לא יקטין את המסים שלך בשנה שאתה עושה אותם, את הרווחים עליהם הם מסים נדחים, יתרון מס המפתח של IRA רגיל.

-> ->

תרומות IRA ללא תרומה לבנות בסיס

זה עלול להיות מייאש כאשר אתה לא מקבל כל הטבות מס מיידי מתוך תרומה IRA לא ניתן לניכוי. אבל צמיחת מסים נדחים יכול להיות משמעותי, ועלול בסופו של דבר להפוך את התרומה כדאית, במיוחד אם אתה מצפה לקבל שיעור מס נמוך לאחר לפרוש יותר ממה שאתה עושה עכשיו.

כאשר אתה לוקח את הפצות שלך IRA קבוע במהלך הפרישה, אתה משלם מסים על הצמיחה. עם זאת, כל תרומות שאינן השתתפות עצמית מטופלים כבסיס שלך. מאז שאתה משלם מס בפועל על הכסף כאשר ביצעת את התרומה, לא תצטרך לשלם מס על זה שוב מאוחר יותר.

לדוגמה, נניח שעשית תרומה שנתית של $ 2, 000 לפני שנה, והיתרה בחשבונך, באמצעות תרומות הניתנות להוצאה עצמית נוספת והצמיחה בהשקעה, היתה שווה $ 20,000 כאשר אתה מבצע נסיגה. אם היית עושה $ 1, 000 הנסיגה במהלך הפרישה, רק $ 900 ייחשבו כהכנסה החייבת מאז 10% ($ 2, 000 מחולק $ 20, 000) היה החזר של בסיס שאינו ניתן לניכוי.

זה לא תמיד ברור אם תרומות ה- IRA שאינם ניתנים לניכוי הם המקום הטוב ביותר עבורך לחסום את החיסכון הפנסיה שלך. לדוגמה, אם אתה מצפה ההכנסה שלך (ואת שיעור המס שלך) כדי להמשיך לעלות, ייתכן שתרצה לשלם מסים על הרווחים כמו שאתה הולך, ולא לדחות אותם.

IRA הכנסה הגבלות

כללים תרומות IRA מורכבים, וזה משלם לבדוק אותם מדי שנה.

בנוסף, גבולות התרומה עשויים להשתנות משנה לשנה. עבור שנת המס 2017:

• אלה 50 ומעלה יכול לשים סך כולל של $ 6, 500 לתוך IRAs המסורתית שלהם רוט.
• אלה 49 ו צעיר יכול לשים סך של 5 $, 500 לתוך IRAs המסורתיים רוט שלהם.

מגבלות אלה אינן חלות על התרומות או תשלומי המילואים.

עם זאת, ייתכן שלא תוכל לנכות כל מה שאתה תורם מסורתי IRA.

אם אתה עובד על ידי חברה המציעה חשבון פרישה במקום העבודה, כגון 401 (k) או 403 (b), אתה עומד בפני מגבלות הכנסה מסוימות לניכוי תרומות ה- IRA שלך.זה נכון ללא קשר אם אתה בעצם לבחור להשתתף בתוכנית פרישה במקום העבודה.

עבור שנת המס 2017, אלה המכוסים על ידי תוכנית פרישה בעבודה הגשת כראש יחיד או ראש משק הבית ביצוע $ 62, 000 או פחות זכאים לקחת את הניכוי המלא, בעוד אלה הגשת הגשת נשוי במשותף או כאלמנה מוסמכת (אה) ולהפוך $ 99, 000 או פחות זכאים לניכוי מלא. אם אתה נשוי הגשת במשותף ואת בן הזוג שלך מכוסה על ידי תוכנית מקום העבודה אבל אתה לא, אתה יכול לנכות את מלוא הסכום אם אתה עושה $ 184, 000 או פחות.

ניכויים הם משוחררים משם עם עליית הכנסה.

אלה אשר נשוי הגשת בנפרד כפופים כללי הכנסה מחמירים יותר, אם כי כל מי הוא מופרד וחיה בנפרד במשך כל השנה מטופלת כמו יחיד על ידי מס הכנסה למטרות של מגבלות אלה.

מצד שני, אם לא אתה ולא בן הזוג שלך זכאי להשתתף בתוכנית פרישה במקום העבודה, אז אתה יכול לעשות השתתפות עצמית תרומות IRA כל עוד אתה (או בן הזוג שלך) יש הרוויח הכנסה, ללא קשר לכמות.

ROT IRA כתחליף

אנשים רבים שיש להם הכנסה מעבר לגבולות עבור ניכוי IRA קבוע עדיין עשויים להיות זכאים לתרומה IRA רוט, אשר יש מגבלות הכנסה גבוהות משמעותית (ראה 2017 Roth IRA הכנסה גבולות ).

אם זה המקרה בשבילך, זה בדרך כלל הגיוני לבחור תרומה IRA רוט על פני IRA לא לניכוי.

אחרי הכל, בעוד תרומה לא ניתן deductible, עם IRA קבוע התרומה גדל מס דחוי אבל תרומה IRA רוט גדל המס חינם.