יורש IRA או 401 (k)

אז יש לך בירושה IRA או 401 (k) ותוהים מה לעשות עם זה? הצעד הבא שלך הוא לא רק קריטי, זה בזמן אם אתה רוצה להימנע אירוע במס. בנוסף, האפשרויות שלך ישתנו בהתאם לשאלה אם אתה בן הזוג של בעל החשבון. הנה מה בני זוג ובני זוג שאינם מסוגלים לעשות עם IRA מורשת או 401 (k).

איך אתה יורש IRA או 401 (k)

מי לרשת IRA או 401 (k) ידועים המוטבים המיועדים של חשבון.

כאשר האדם הראשון פותח IRA או 401 (k) תוכנית, חלק מתהליך הניירת הראשונית היא שם לפחות אחד הראשי ואולי אפילו כמה הנהנים מותנה. (אם אתה לא זוכר את הנהנים שאתה שם לחשבון שלך, אתה תמיד יכול לבדוק עם החברה שמנהלת את התוכנית שלך 4. רבים (k) ו IRA ספקי לאפשר לך לעשות את זה באינטרנט.) צריך משהו יקרה לחשבון מחזיקים, הנכסים בחשבון מועברים למוטבים באופן שבו יקבע בעל החשבון מראש.

כדי להמחיש זאת, לקחת את קלי, שיש לו בעל ושני ילדים. בעלה הוא המוטב העיקרי של 100% של קרנות, ושני הילדים שלה הם כל 50% הנהנים מותנה. כלומר, עם מותו של קלי, בעלה יורש את החשבון המלא. אם הבעל אינו חי לרשת את הנכסים, או עובר הלאה בעת קבלת הפצות מהחשבון, הנכסים יחולקו בין הילדים.

יש דרכים רבות לחלק את הנכסים בקרב הנהנים, וזה אפשרי שם אמון או ן כמו מוטב או מוטב מותנה IRA או 401 (k).

אפשרויות עבור בן / בת הזוג של בעל החשבון

בדוגמה שלנו, בעלה של קלי הוא יורש את ה- IRA או 401 (k). אם אתה בן זוג, יש לך את רוב האפשרויות.

האפשרות הראשונה, ואולי הראשון האינסטינקט כאשר מתמודדים עם IRA או 401 (k) כי כבר בירושה, היא לקחת את הנכסים החוצה בבת אחת. תופעה זו ידועה כהפצה חד פעמית. עם אפשרות זו, אתה משלם מסים על כסף מבוזרות. סכום כולל יש לכלול במסגרת ההכנסה השנתית שלך בעת הדיווח מסים באותה שנה. ייתכן אפילו להיות חובה 20% ניכוי מסים כאשר הכסף נלקח החוצה. החדשות הטובות הן הנכסים לא יהיה כפוף עונש הנסיגה 10% טיפוסי מוקדם.

כמה בני זוג עשויים במקום זאת רוצה לשמור את הכסף גדל מס דחוי פרישה משלהם. בן הזוג יש את היכולת הייחודית להעביר נכסים ל IRA שלו (שאינם מוטבים בן הזוג לא יכול). לוח הזמנים הנסיגה ועונשים על נסיגה מוקדמת תיפול תחת כללי הנסיגה IRA טיפוסי.

האפשרות השלישית עבור בן הזוג היא לפתוח משהו שנקרא IRA מורשת.עם IRA מורשת, החשבון נשאר בשמה של קלי לטובת בעלה. בדיוק כמו עם אפשרות IRA אחרים, הנכסים ימשיכו לגדול מס נדחים עד הכסף הוא נסוג. ההבדל עם אפשרות זו IRA הוא הכספים ניתן לגשת בכל עת.

יש כמה כללים מאוד קפדנית על כאשר היורשים חייבים להתחיל לקחת הפצות.

הפצה מינימלית נדרשת (RMD) היא הסכום שיש לקחת מהחשבון בכל שנה במהלך הפרישה, על פי גיל בעל החשבון או המוטב, וגודל החשבון. (אתה יכול לחלק את יתרת החשבון שלך עבור השנה הקודמת על ידי תוחלת החיים כדי לחשב את RMD שלך.)

אם קלי היה צעיר יותר מ 70 ½ כאשר היא מתה, בעלה חייב להתחיל לקחת שנתית המינימום הנדרש הפצות על ידי או בסוף השנה על מותה או על סוף השנה שבה היתה מגיעה ל -70 ½, תאריך המאוחר.

אם קלי היה מבוגר יותר מ 70 ½ בזמן מותה, בעלה חייב לקחת את RMD השנתי עד סוף השנה לאחר מותו של קלי. היוצא מן הכלל הוא אם קלי היתה לוקחת חלוקות בזמן מותה. במקרה כזה, בעלה חייב לקחת את RMD בשנת מותו של קלי.

אם החשבון הוא 401 (k), ייתכן שיהיה צורך ב- RMD לפני שניתן להעביר את הנכסים ל- IRA חדש.

אפשרויות עבור ילדים ולא בני זוג אשר יורשים IRA או 401 (k)

אם ה- IRA שאתה יורש הוא מן הורה או אחר שאינו בן זוג, אין לך אפשרות לגלגל את החשבון ישירות שֶׁלוֹ. עם זאת, ניתן להגדיר IRA מורשת יש את הנכסים להמשיך לגדול, מסים נדחים. שוב, חשבון זה יישאר בשמו של בעל החשבון המקורי לטובתך. ה- RMD זהים. אם בעל החשבון שלך נפטר לפני גיל 70 ½, עליך לקחת RMD או עד סוף השנה או בסוף השנה שבה בעל החשבון היה פונה 70 ½ או סוף שנת המוות, לפי המאוחר.

ללא בני זוג יש גם את הזכות לפדות, לשלם את המסים לקחת את סכום חד פעמי. כאשר יש יותר ממוטב אחד, אתה יכול לבקש לפצל את החשבון ולתת כל המוטב להחליט מה לעשות עם חלקם.

מה הבחירה שתבצע יש השפעה. לפני שתחליט איזו אפשרות היא הטובה ביותר עבורך, זה עשוי לעזור לדבר עם יועץ מס, כמו גם מתכנן פיננסי כדי לקבל תצוגה מלאה של איך כל משפיע על התמונה הפיננסית שלך. אפילו נציג של קרן IRA החברה או 401 (k) מנהל יכול להיות מסוגל לך דרך האפשרויות שלך.

התוכן באתר זה מסופק למטרות מידע ודיון בלבד. זה לא נועד להיות ייעוץ מקצועי מקצועי לא צריך להיות הבסיס היחיד להחלטות ההשקעה שלך או תכנון מס. בשום מקרה אין מידע זה מייצג המלצה לקנות או למכור ניירות ערך.