מהו תזרים מזומנים נטו וכיצד הוא משמש?

אם אתה מנהל עסק, זה חיוני כי אתה מבין תזרימי מזומנים כדי להבטיח את החברה שלך היא רווחית יש מספיק הון על היד. תזרים המזומנים נטו שלך יכול להשתנות מחודש לחודש, לכן חשוב לחשב אותו באופן קבוע כדי לקבל תמונה מדויקת של הצלחה העסק שלך.

תזרים המזומנים נטו הוא ההפרש בין תשלומי המזומן של החברה לבין תקבולי המזומנים. זה מחושב בדרך כלל על בסיס חודשי, ואתה תמצא את זה על תזרים המזומנים של החברה.

- אם יש לחברה תזרים מזומנים חיובי חיובי חיובי לאחר חודש, זה נחשב חזק מבחינה כלכלית, לפחות בטווח הקצר. אם, לעומת זאת, יש תזרים מזומנים חלש או אפילו תזרים שלילי (זה לאבד כסף), אז זה חלש מבחינה כספית ואף עלול להיות בסכנה של פשיטת רגל.

- תזרים המזומנים נטו מספק את הכספים שהחברה צריכה להרחיב, להשקיע במחקר או בציוד חדש, או לשלם דיבידנדים או להפחית את החוב.

כיצד לחשב תזרים מזומנים נטו

למרות שאתה יכול למצוא תזרים מזומנים נטו על דוחות תזרים מזומנים של חברות, חישוב תזרים מזומנים נטו הוא פשוט. אתה רק צריך לדעת כמה החברה הביאה וכמה זה שילם על כל תקופה נתונה.

הנה הנוסחה:

->

תזרים מזומנים נטו = תקבולי מזומנים - תשלומים במזומן (במהלך תקופה של זמן)

דרך נוספת להסתכל על תזרים המזומנים נטו היא לשקול את הדוח על תזרימי מזומנים ושלושת החלקים השונים שלה, הכוללים: תזרים מזומנים מפעילות שוטפת, תזרים מזומנים מפעילות השקעה ותזרימי מזומנים מפעילות מימון.

כאשר אתה מפתח את הדוח על תזרימי מזומנים, הסכום הכולל הוא תזרימי המזומנים נטו של החברה. אתם מגיעים לתשובה זו על ידי הוספת התוצאות מכל אחד משלושת החלקים השונים של ההצהרה. להלן שתי דרכים לחישוב:

תזרים מזומנים נטו = תזרים מזומנים מפעילות שוטפת + תזרים מזומנים מפעילות השקעה + תזרים מזומנים מפעילות מימון

או

תזרים מזומנים נטו = CFO + CFI + CFF > מה אם זרימת מזומנים נטו נמוכה או שלילית?

כפי שתואר לעיל, חברה שיש לה תזרים מזומנים נטו חלש או תזרים מזומנים נטו שלילי אולי יכול להיות בצרות. עם זאת, למרות שהחברה לא יכולה להחזיק תזרים מזומנים נטו נמוך לתקופות בלתי מוגבלות, כמה חודשים של סוגים אלה של תוצאות לא יכול להיות סימן של סכנה, במיוחד אם יש סיבה טובה לתוצאות.

לדוגמה, חברה יכולה להיות תזרים מזומנים נקי נמוך כי היא משקיעה בציוד חדש יקר, או משלמת עבור מתקן ייצור חדש. במקרים אלה, פוטנציאל הפוך כאשר הציוד החדש או מתקן מתחיל לייצר הכנסות עשוי לעלות על החיסרון של מאזן ירוד באופן זמני.

עם זאת, תזרים מזומנים נטו זה הולך להיות חודש אחר חודש אחרי חודש יכול להצביע על ירידה במכירות או ירידה בשולי הרווח, אשר ללא ספק הם לא סימנים טובים עבור העסק.

אם אתה מנהל עסק, ודא שאתה מבין איך לחשב את תזרים המזומנים נטו כדי להבטיח את העסק שלך הוא רווחי כפי שאתה חושב שזה.