ניכוי הוצאות פרסום

מהן הוצאות פרסום?

עסקים יכולים לנכות את כל ההוצאות העסקיות הרגילות והכרחיות, כולל הוצאות פרסום. אבל מה כוללת קטגוריה רחבה של "הוצאות פרסום"? מה זה לא כולל? והאם ההוצאות ניתנות לניכוי?

פרסום היא קטגוריה רחבה של הוצאות עסקיות הכוללות פעילויות עסקיות כגון:

-> ->

• פרסום בתקשורת שונים כמו עיתונים, טלוויזיה בכבלים, ומגזינים
• שיווק פעילויות כגון שיווק ישיר.
• פעילויות מקוונות כגון הודעות דוא"ל
• עלויות של ייצור חומרי פרסום כגון כרטיסי ביקור, חוברות ודפי אינטרנט.
• עלויות של אירועי פרסום כגון מסע פרסום או קידום מכירות מיוחד.

הוצאות פרסום אתה יכול Deduct

אתה יכול לנכות הוצאות עבור פרסום העסק שלך. חשוב לציין כי אלה חייבים להיות הוצאות רגילות וסבירות f או פרסום. כמה דוגמאות יהיה הדפסה של כרטיסי ביקור, מודעות דפי זהב, עיתון, טלוויזיה ורדיו עלויות המודעה (כולל עלויות הייצור), ועלויות להקמת אתר העסק שלך.

הוצאות עבור פעילויות קידום , כמו חסות אירועים מקומיים, אירועים מיוחדים להביא אנשים לעסק שלך, עלויות הפרסום.

עלויות עבור ארוחות ובידור עבור פעילויות קידום אינם כפופים להגבלה של 50% על ארוחות ובידור עבור נסיעות עסקים.

לדוגמה, אם יש לך אירוע הפתיחה הגדול עבור הקהילה המקומית שלך הכוללת ארוחה ובידור, ה- IRS רואה את הפרסום הזה, ואתה יכול לנכות את מלוא העלות של האירוע, כולל מזון ובידור.

מס הכנסה אומר שהעסק שלך יכול "בדרך כלל" לנכות את העלות של פרסום מוניטין כדי לשמור את שמך מול הציבור.

לדוגמה, מודעה של חברה הממכרת בירה המקדמת נהיגה אחראית עשויה להיות ניתנת לניכוי.

עלויות לפרסום בעת פתיחת עסק. ה- IRS שוקל את כל העלויות עבור פתיחת עסק חדש כהוצאות הון. כלומר, הם כמו השקעה אשר אתה חשבון לאורך זמן. כל עלויות האתחול נחתכות יחד בעת חישוב ניכויי מס. אתה יכול לנכות עד $ 5000 של עלויות ההפעלה, כולל פרסום, בשנה הראשונה שלך של העסק. השאר חייב להיות מופחת לאורך זמן.

עלויות לפרסום העסק הביתי שלך. הוצאות פרסום אינם מקושרים לבית שלך, ולכן הם ההוצאות העסקיות לניכוי מלא.

מה אתה לא יכול לנכות כהוצאות פרסום

אתה לא יכול לנכות עלויות שהם בעיקר אישי, למרות שהם עשויים להיות קצת קידום ערך. לדוגמה, אם הבת שלך הוא מתחתן ואתה מזמין כמה הלקוחות הטובים ביותר שלך לחתונה, אתה לא יכול לנכות את עלויות החתונה.

אתה לא יכול לנכות עלויות של תחביבים אישיים המשיך עם שותפים עסקיים. לדוגמה, אם אתה או לקוח כמו ללכת לאירועים NASCAR, אתה לא יכול לנכות עלויות אלה כמו "פרסום".

אתה לא יכול לנכות הוצאות פרסום הקשורות במחקר ופיתוח פעילויות.

מודעות על כלי רכב. אתה יכול לנכות את העלות של לשים עבור העסק שלך על המכונית שלך (עסקים או אישי), אבל אתה לא יכול לנכות את העלות של נהיגה במכונית שלך ברחבי העיר כהוצאה פרסום. ה- IRS דן במפורש בנושא זה, משום שהוא אינו מובן. מס הכנסה אומר,

הצגת חומר התצוגה המפרסם את העסק שלך על המכונית שלך לא משנה את השימוש במכונית שלך משימוש אישי לשימוש עסקי. אם אתה משתמש ברכב זה עבור נסיעות לעבודה או לשימושים אישיים אחרים, אתה עדיין לא יכול לנכות את ההוצאות שלך עבור שימושים אלה.

פרסום כתרומה פוליטית עקיפה. אתה לא יכול לנכות את עלות הפרסום בכל פרסום או אתר אינטרנט המשמש או עבור מפלגה פוליטית או מועמד. אין הוצאות פוליטיות ניתנות לניכוי עבור עסקים.

עלויות פרסום לעומת עלויות מכירה ועלויות אחרות

עלויות עסקיות עבור פרסום ומכירה הן ניתנות לניכוי, אך במקומות נפרדים על החזרת מס העסק שלך.

לדוגמה,

• אם אתה משתמש ב אתר האינטרנט שלך לפרסום, תוכל לנכות את עלויות התחזוקה של האינטרנט כהוצאה לפרסום. אם אתה משתמש באתר שלך למכירת (שיש עגלת קניות, למשל), זוהי עלות המכירה נחשב בנפרד.
• עלויות זמניות שלטים נחשבים לפרסום. עלויות עבור סימנים קבועים (שנמשכים יותר משנה) אינם מפרסמים, אך סימנים עשויים להיות מופחתים כנכסים ארוכי טווח.
• עלויות עבור מודעות דרושות לעזרה הן הוצאות עסקיות הניתנות לניכוי, אך הן אינן נחשבות כ'פרסום '. '

היכן להקטין את הוצאות הפרסום על העסק שלך החזרי מס

• עבור הבעלות הבלעדית ואת LLCs חבר יחיד, הוצאה זו נרשמת על קו 8 בחלק II - הוצאות של לוח ג
• עבור שותפויות, חבר LLCs, הוצאה זו נרשמת בשורה 20, ניכויים אחרים של טופס 1065: מס הכנסה שותפות מס.
• עבור תאגידים הגשת דו"ח מס חברות על טופס 1120: תשואה מס הכנסה חברות. חשבון זה נרשם על קו 22.

קרא עוד על הוצאות פרסום ב- IRS פרסום 535: הוצאות עסקיות.