באמצעות רוט אישי 401 (K) כמקלט מס עצמאי

לפני יותר מעשור, הקונגרס אישר את יצירת סוג חדש של 401 (k) תוכנית בשם Roth 401 (k). כפי שניתן לנחש, זה נועד ליצור המקבילה 401 (k) של רוט IRA, אשר המשקיע תורם לאחר מס קרנות (ללא ניכוי מס), אבל, בתמורה, לעולם לא צריך לשלם מסים שוב על כל רווח הון, דיבידנדים, ריבית או משיכות עתידיות מהחשבון ובלבד שנקבעו הכללים ואין בינתיים התאמות סטטוטוריות.

אבל זה אולי נשמע משעמם, ההבחנה הזאת פירושה כי רוט 401 (k) הוא, לכל דבר ועניין, אחד מקלטים המס הטובה ביותר אי פעם המציאו בהיסטוריה של ארצות הברית. שום דבר לא מתקרב המאפשר לך לשים משם כל כך הרבה כסף, מורכב זה עשרות שנים, ולאחר מכן לחיות את ההכנסה פסיבית מבלי לשלוח שום דבר לממשלות הפדרלי או המדינה שוב. עבור אנשים עצמאיים ובני זוגם אשר פועלים ללא עובדים, הגדרת מה שנקרא "אחד המשתתפים Roth 401 (k) תוכנית", או יותר הידוע בכינויו Roth בודדת 401 (k), יכול להיות אחד רוב יוצא דופן עושר בניין כלים בארסנל.

-> ->

מהו רוט אישי 401 (k) תוכנית?

לכל דבר ועניין, תוכנית רוט 401 (k) אישית זהה לתוכנית Roth 401 (k) שנקבעה על ידי עסק, אלא שלעצמאי אין עובדים. זה מאפשר למנוע בעיות כמו שנקרא "בדיקות אפליה", הכוללת חישוב נוסחאות כדי לוודא שאתה לא מעדיף מנהלים בכירים יותר; נקודה מתחשבת בהתחשב בך, ואולי בן הזוג שלך, הם האנשים היחידים המעורבים.

הוא מתאים באופן אידיאלי לעצמאים גברים ונשים אשר גם הבעלים של עסק קטן ללא עובדים, לעשות הרבה עבודה עצמאית, להפיק הכנסות ייעוץ, או לעסוק אחרת בפעילות וכתוצאה מכך - הכנסה שהשתכרה. שלא כמו המתחרה הקרוב ביותר שלה, SEP-IRA, לפעמים המכונה "עצמאי 401 (k)" מאפשר לשים בצד קצת יותר כסף כל שנים עשר חודשים בשל האופן שבו גבולות התרומה והתאמה מחושבים.

דוגמה של איך Roth 401 (k) תוכנית עבודות

כדי להדגים עד כמה קיצוניים זה יכול להיות עבור החוסכים סופר ומשקיעים אגרסיביים: בתנאים הנכונים, זוג נשוי מוצלח בשנת 2015 יכול לשים עד $ 106, 000 בין שני אלה מקלטים אלה המס. למען הפרספקטיבה, תמונה של בעל ואישה אמידים, בני 30, הנמצאים בראש חלוקת ההכנסות של משק הבית. הם הגדרת מערכת הפרישה החדשה שלהם לממן אותו, מרוויח שיעור טוב של ההחזר על ההשקעות שלהם מדי שנה במשך 35 שנים, אף פעם לא חסר תרומה אישית רוט 401 (k).התעלמות מוחלטת מהעליות העתידיות העתידיות במגבלות התרומה וכן בתרומות "המלכודות" המאפשרות ל -50 שנים ומעלה להפקיד עוד יותר כסף מדי שנה, עד שהגיעו לגיל 65, הן היו יושבות על $ 28, 728, 583 עושר ללא מס. עם תשואת הדיווידנד המשוערת של 3%, הם היו אוספים סביב 861 $, 857 דיבידנדים במזומן בשנה. הם יכלו למשוך את הכסף הזה, ועל פי הכללים הנוכחיים, שיעור המס שלהם יהיה שום דבר. אֶפֶס.

אנחנו מדברים על 71 $, 821 + לחודש בהכנסה קר, נוזלי, מזומנים ואף אחד לא הולך משרד האוצר. אם הם רוצים, הם יכולים לפשוט על כל החשבון ולבלות את כל המנהלת, גם. (כמובן, אתה צריך לעשות התאמת אינפלציה כדי להעריך את כוח הקנייה שווה ערך שלושים וחמש שנים ומכאן אבל זה עדיין הרבה מזומנים המגיעים כמו שעון.)

תכונה זו בניין על סטרואידים של הפרט רוט 401 (k) יש מודאג כמה חברי הקונגרס ואפילו הנשיא אובמה, שרצה לשים מגבלות על יתרת החשבון אתה יכול לשמור בתוך רוט שלך IRA או חשבונות פרישה אחרים, אולי מכסת אותו ב $ 3, 000, 000. הרצון הפוליטי לא היה שם לעשות את זה, אבל, אבל זה יכול להשתנות כך שזה סיכון אתה צריך לשקול. עם זאת, אתה עדיין יכול להיות טוב יותר מאשר היית אחרת אחרת היה אם לא השתמשת הפרט רוט 401 (k) כמבנה משפטי שדרכו החזקת המניות שבב כחול שלך. עוגת הפתגם עדיין הולך להיות מתוק, זה רק עניין של כמה מתוק.

לעתים קרובות את הבחירה הטובה ביותר אם אתה זכאי, יש כמה דברים שהופכים אדם רוט 401 (k) מעט פחות מושלם. אלה כוללים:

הקמת הפרט רוט 401 (k) התוכנית יכולה להיות הרבה ניירת הראשונית. זה שווה את זה.

אדם רוט 401 (k), בניגוד IRA רוט, דורש הפצות חובה ברגע שאתה מגיע לגיל 70. 5 שנים. עם זאת, ייתכן שתוכל לגלגל מעל הפרט שלך Roth 401 (k) הנכסים שלך ROT IRA ברגע שאתה כבר לא מועסקים, למעשה מקבל סביב זה. אתה בהחלט לא צריך לנסות אסטרטגיה כזו ללא התייעצות עם מומחה מס מוסמך אשר אמור להיות מסוגל לאשר בכתב האם או לא ניתן לעשות את זה במצב שלך.

• הטבות המס Roth היו הולכים לפוג בשנת 2010 אבל הקונגרס החליט להרחיב את זה חוק הגנת הפנסיה של 2006. זה אפשרי תיאורטית התוכנית יכולה להסתיים יום אחד, אבל זה לא צריך לקחת הרבה יתרונות אתה נהנה את ההווה כפי הפרט רוט 401 (k) הוא עדיין טוב יותר מאשר רגיל, רגיל וניל חשבון.
• לא כל בתי הברוקרים מציעים אינדיבידואליות Roth 401 (k) מוצרים, מדהים כמו שזה נשמע ביום זה גיל. כרגע, E-Trade ו ואנגארד לעשות אבל צ 'ארלס שוואב, אחד בתי הברוקרים הגדולים בעולם, לא!כשדיברתי עם נציג שירות הלקוחות בעניין זה, הם לא יכלו לספק שום הנחיות באשר לכך שהנהלת החברה לא הזכירה את מקלט המס המדהים הזה, כאשר מתחרים רבים עשו זאת, ולא אישרו כי היתה להם כל כוונה לעשות זאת בעתיד. שוב, זה לא חשש רציני מלבד פוטנציאל גיוון הנכסים שלך בין מוסדות פיננסיים שונים.
• אתה לא יכול לשנות את דעתך על רוט 401 (k) תרומות, לגלגל אותם אל המסורתי שלך 401 (k) ולקחת את ניכוי המס, מאוחר יותר. ברגע שזה נעשה זה נעשה. זה עניין טוב יותר בטווח הארוך, בכל מקרה, אז אני ממליץ לקבל את זה בלי יותר מדי תלונה. זו לא טרגדיה.
• תחת רוב התנאים, בודדים רוט 401 (k) תוכניות עם יותר מ $ 250,000, 000 הנכסים דורשים הגשת IRS שנתי על טופס 5500-SF. אתה מקבל את הטופס ממחלקת העבודה, כרגע, רק שלושה עמודים. כן, זה כאב אבל זה לא קצת יותר עבודה בכל שנה שווה לשמור אלפי, או אפילו מיליונים, של דולרים בשווי של המשפחה שלך מחוץ בידי פוליטיקאים אשר יבלו אותו?
• ללא קשר, הייתי טוען כי מי יכול לנצל את המקלטים המס האלה כנראה צריך. לכל הפחות, זה צווי פגישה עם יועץ מס מוסמך שלך ברצינות לדון בנושא. ההשלכות במונחים של דולר אמיתי וסנטים הם עמוקים.