IRA מסורתי או Roth IRA - כיצד לקבוע איזו מהן הטובה ביותר

מנסה להבין אם אתה צריך קרן IRA רוט או IRA מסורתית?

עם רוט, אתה שם כספים לאחר מס, הם גדלים מס חינם, והם פטורים ממס על הנסיגה. עם "פרישה" המסורתי תוכנית התרומות אתה מקבל ניכוי מס כאשר אתה שם את הכספים, הם גדלים מס נדחים, והם במס על הנסיגה.

אז מה עדיף?

יש רק דרך אחת לדעת בוודאות. תסתכל על שיעור המס השולי הנוכחי שלך ביחס לשיעור המס השולי הצפוי שלך פרישה.

בואו נסתכל על הסיבה מדוע שיעור המס השולי שלך הוא כל כך שימושי בקביעת איזה סוג של חשבון לתרום.

מדוע שיעורי המס השולי הם כל כך שימושי

נניח שאתה הבעלים של בית עם משכנתא ואתה פירוט הניכויים מדי שנה. נניח שאתה בדרך כלל יש כ 18,000 $ בשנה של ניכויים מפורטים. באמצעות שיעורי המס 2016 עבור זוג נשוי הגשת משותפת זה אומר:

• אתה לא תשלם מס על הראשון $ 18, 000 של ההכנסה החייבת.
• הבא $ 18, 550 של ההכנסה החייבת במס על 10%.
• הבא $ 18, 551 עד 75 $, 300 של ההכנסה החייבת במס על 15%.

עכשיו נניח שאתה ובני הזוג שלך לעשות משולב $ 72, 000 בשנה.

• אתה לא משלם מס על הראשון 18,000 $, בגלל הניכויים המפורטים שלך, אז יש לך $ 52, 000 של ההכנסה החייבת.
• $ 18, 550 של ההכנסה החייבת שלך במס 10% ו הבא 35 $, 450 במס על 15%.

- אם אתה שם $ 5, 000 לתוך IRA מסורתי או 401 (k) זה חוסך לך 750 $ של מס הכנסה פדרלי השנה בשיעור של 15%.

אבל מה יהיה שיעור המס שלך כאשר אתה למשוך את הכסף בשלב כלשהו בעתיד? לדוגמה, אתה יכול להיות בשיעור המס של 25% פרישה, כלומר אתה תשלם $ 1, 250 מסים על זה 5,000 $, כאשר אתה לסגת.

אם אתה חושב שיעור המס שלך עשוי להיות גבוה יותר בעתיד אז השתתפות עצמית פרישה תרומות לא יכול להיות הדרך הנכונה ללכת.

זה עכשיו הגיוני לשמור 15% מסים כאשר אתה שם את הכסף, אבל לשלם 25% מסים כאשר אתה לוקח את זה. זה לא מהלך חכם!

תכנון מס מסייע

קצת תכנון מס בכל שנה יכול לעזור לך לקבוע איזה סוג של תרומה היא הטובה ביותר. בואו נסתכל על דוגמה.

לורה היא סוכנת, בגיל 54. ההכנסה שלה משתנה משנה לשנה. היא מממנת IRA מסורתית בכל שנה (תרומה הניתנת לניכוי) כדי שתוכל לחסוך כמה שיותר במסים … או כך לפחות היא חושבת.

ככל שהכלכלה האטה, הכנסותיה של לורה היו נמוכות מכפי שהיתה כשהתחילה את מימון ה- IRA הרגיל שלה. לורה החליטה לעשות קצת תכנון מס ורצה הקרנת מס. היו לה הרבה הוצאות עסקיות מוכרות, והיא הצליחה לפרט את הניכויים שלה.היא העריכה כי היא לא תשלם מס הכנסה פדרלי לשנה, רק מס תעסוקה עצמית. השתתפות עצמית או תרומה ייחודית של IRA תציע לה הטבות מס קטנות.

* * <>

אפשרות הרבה יותר טובה לה במהלך שנים הכנסה נמוכה שלה * היא לממן רוט IRA או רוט 401 (k), אשר גם מציע שום ניכוי מס, אבל ברגע הכסף הוא רוט כל ההשקעה ההכנסה היא ללא מס, גם עכשיו וגם בעתיד, רוטס יש יתרון ייחודי פרישה: הכנסה לך לסגת מן רוט IRA אינו נכלל הנוסחה הקובעת כמה הטבות הביטוח הלאומי שלך יהיה חייב במס.

-> ->

לאחר רוט IRA כספים לסגת מן הפרישה יעזור לורה למזער את כמות המסים היא תשלם.

בכל שנה לורה צריכה להפעיל תחזית מס, כך שהיא יכולה להעריך את סוגר השוליים השולי שלה ולקבוע איזה סוג של חשבון זה הכי כדאי לה להשתמש. אסטרטגיה זו תוסיף עד אלפי דולרים לאחר מס נוסף לרשות לורה פעם היא פורשת.

לדוגמה, נניח שלורה יש חמש שנים של הכנסה נמוכה, שבהן הגיוני יותר לתרום לרות, שכן היא לא תוכל להשתמש בניכוי אם היא תרמה תרומה של IRA מסורתית. היא צוברת 25,000 $ ב רות שלה בתוספת זה מרוויח $ 5, 000 עניין של עשר שנים. בגיל הפרישה היא עדיין ב -15% מס, היא לא משלמת מס על משיכות שלה רות ', אז היא חוסכת כ 15% של $ 30, 000 או $ 4, 500 ביחס למה שהיה קורה אם היא המשיכה לממן IRA מסורתית בכל שנה.

* יש לך הרוויח הכנסה כדי להפוך תרומה מסורתית או רוט IRA.