האם אתה משלם מסים על הטבות הביטוח הלאומי שלך?

אם אתה מקבל ביטוח לאומי, אתה יכול לשלם מס הכנסה על עד 85% מהיתרונות שלך ביטוח לאומי.

כלל זה לגבי מיסוי ההטבות שונה מ כלל ההכנסה המשתכר , אשר חל אם אתה מקבל הטבות לפני גיל פרישה מלא, להמשיך לעבוד ולהרוויח סכומים העולים על גבול הרווחים.

הנוסחה הקובעת את מיסוי ההטבות חלה על כולם, ללא קשר לגיל.

אם אתה מסתכל על טופס מס 1040 תראה שתי תיבות; תיבה 20 א עבור סך ביטוח לאומי הטבות, ואת תיבת 20b, עבור סכום החייב במס. כך נקבע הסכום החייב במס.

לקבוע מה ההכנסה המשולבת שלך יהיה

האם יש לך הכנסה בנוסף לביטוח לאומי? מקורות הכנסה נוספים שיוצגו בהכנסות המס שלך כוללים פריטים כגון:

-> ->

• שכר (הכנסה או הכנסה עצמית)
• הכנסות מהשקעות בריבית, דיבידנדים ורווחי הון
• הכנסה לפנסיה או לקצבה
• IRA / 401 (k) / 403 (b ) משיכות
• השכרת נכס הכנסה

ביטוח לאומי מגדיר את "הכנסה משולבת" כמו סך של הכנסה ברוטו מותאם שלך בתוספת ריבית nontaxable, בתוספת מחצית הטבות הביטוח הלאומי שלך. רוט IRA משיכות לא נחשבים כהכנסה משולבת, אבל הריבית העירונית האג"ח עושה.

ההכנסה המשולבת שלך מושווה לסכומי הסף בטבלה שלהלן.

סף הכנסה משולב

	סף ראשון ($)	סף שני ($)
סוחרים בודדים	25, 000	34, 000
סוחרים נשואים > 32, 000, 000, 44, 000

אם ההכנסה המשולבת שלך היא פחות מ 25 $, 000 עבור filers יחיד או פחות מ 34 $, 000 עבור filers נשוי, אז את הביטוח הלאומי הטבות לא יהיה חייב במס באותה שנה קלנדרית.

אם ההכנסה המשולבת שלך עולה על סכום הסף הראשון, אז נוסחה מורכבת יותר משמש כדי לקבוע איזה חלק מהיתרונות שלך יהיה חייב במס (עד מקסימום של 85%).

הכנס הכנסה משולבת שלך לתוך גיליון עבודה ביטוח לאומי Irs

אם ההכנסה המשולבת שלך עולה על סכומי הסף, נוסחה IRS מוחל כדי לקבוע כמה היתרונות שלך חייבים במס. התוצאה של החישובים האלה היא שאתה משלם מסים על התחתון של:

85% מהטבות הביטוח הלאומי שלך

50% מההטבות בתוספת 85% מסכום ההכנסה המשולבת על סכום הסף השני > 50% מסכום ההכנסה המשולבת על סכום הסף הראשון, בתוספת 35% מסכום ההכנסה המשולבת על סכום הסף השני

• אתה יכול לעבוד דרך המספרים עצמך באמצעות מס הכנסה IRS חישוב הטבות מסים שלך גליון עבודה. אתה יכול גם להשתמש במחשבון מקוון חינם בשם כמה הרבה תועלת סוציאלית שלי עשוי להיות מסים לבוא עם הערכה גסה של סכום הדולר של תועלת כי היה צריך להיכנס לתיבה 20b (סכום המס במס) על 1040 המס שלך טופס.
• מיסוי ביטוח לאומי עבור זוגות נשואים
• בואו נסתכל על דוגמה לזוג, בני 67, נשואים ותיקים במשותף. האחד הוא איסוף תועלת חברתית בביטחון חברתי. שניהם מחכים עד גיל 70 כדי לתבוע את מלוא גמלאות הפרישה שלהם כך שהם יכולים לקבל את המירב האפשרית. בעוד עיכוב, הם לוקחים משיכות IRA גדול.

הנה תמונת מצב של מקורות ההכנסה שלהם.

$ 10, 000 ברוטו ביטוח לאומי הכנסה

$ 50, 000 נסיגה IRA

בהתבסס על צעד מספר 1 מעל זה הופך את ההכנסה המשולבת שלהם $ 55, 000 (אשר עולה על סכום הסף הגבוה ביותר עבור נשוי). באמצעות מחשבון מיסוי ביטוח לאומי חינם בשלב 2 לעיל, 85% של הביטוח הלאומי שלהם יהיה במס, או $ 8, 500 כי יהיה קלט לתיבה 20b. הם לא לפרט ניכויים אבל במקום להשתמש ניכוי סטנדרטי ופטורים.

• הכנסה ברוטו מותאמת שלהם (AGI) היא $ 58, 500
• ההכנסה החייבת היא $ 35, 400

סך כל המס הוא $ 4, 388

• לאחר קרנות המס זמין לבלות = $ 55, 612
• עכשיו בואו נסתכל על הזוג הזה שלוש שנים מאוחר יותר. שניהם בגיל 70 ומקבלים את מלוא סכום הביטוח הלאומי שלהם. הנה תמונת מצב של מקורות ההכנסה שלהם.
• $ 40, 000 ברוטו ביטוח לאומי הכנסה
• 20 $, 000 נסיגה IRA

ההכנסה המשולבת שלהם היא $ 40, 000 (וזה בין סכומי סף נשואים). באמצעות מחשבון ביטוח לאומי חינם באינטרנט, 10% של הביטוח הלאומי שלהם יהיה במס, או $ 4, 000 כדי להיות קלט לתיבה 20b. הם לא לפרט ניכויים אבל במקום להשתמש ניכוי סטנדרטי ופטורים.

• AGI שלהם הוא $ 24, 000
• ההכנסה החייבתית היא $ 900

מס סך הכל הוא 90 $

• לאחר קרנות המס זמין לבלות = $ 59, 910
• בשתי השנים יש לזוג 60,000 $ הכנסה ברוטו. עם זאת, לאחר שהם שניהם 70, כי חלק גדול יותר של ההכנסה שלהם מגיע ביטוח לאומי חבות המס שלהם יורד, ועכשיו יש להם יותר כספים להשקיע.
• בגלל נוסחה זו מיסוי, זוג בסוגריים 15% יכולים למצוא הם משלמים מס בשיעור שולי הרבה יותר גבוה.
• רעיון חכם - השתמש ארביטראז 'מס לטובתך

עד 85% מהטבות הביטוח הלאומי שלך ניתן לקבל במס, אבל אף פעם לא 100%. משמעות הדבר היא כי לאחר מסים, דולר של הכנסה ביטוח לאומי שווה יותר מדולר של משיכות IRA.

אם אתה מעצב תוכנית פרישה הכנסה מנצל את זה ארביטראז 'המס, זה יכול לעשות הבדל גדול במהלך שנות הפרישה שלך. אתה יכול לשלם פחות מס, ויש להם יותר להשקיע.

ישנן דרכים רבות אתה יכול לתכנן להפחית מסים כאשר אתה מתחיל למשוך כסף. האסטרטגיה הנפוצה ביותר היא לעכב את תחילת הטבות הביטוח הלאומי שלך לגיל 70 תוך לקיחת משיכות IRA או באמצעות המרות רוט בשנות ה -60 שלך. זה לא האופציה הטובה ביותר עבור כולם, אבל עבור משפחות רבות, גישה זו התוצאות פחות מסים פחות בשנים הפרישה שלהם.

הרבה של תכנון זה יש לעשות עם כמה מקורות הכנסה אחרים להשפיע על כמה הטבות הביטוח הלאומי שלך יהיה חייב במס.על ידי תכנון העיתוי של אותם מקורות הכנסה אחרים, רבים יכולים להוריד את חשבון המס שלהם.