מס יתרונות של אג"ח חיסכון סדרה

סדרה I החיסכון אג"ח ליהנות הטבות מס שונים שאינם זמינים לרוב השקעות אחרות הכנסה קבועה. ראשית, בואו לכסות את היסודות של מיסוי האג"ח לפני שאני מקבל פטור מיוחד.

• סדרה I החיסכון אג"ח אינם כפופים מסים המדינה או המקומי . כאשר אתה משקיע סדרה I חיסכון אג"ח, אתה לא תשלם מסים על הכנסות הריבית שאתה מרוויח את המדינה או הממשלה המקומית. זה אומר יותר כסף בסופו של דבר בכיס שלך בסוף כל שנה מאשר אם אתה בעל אג"ח רגילה.

• סדרה אני חיסכון אג"ח הם כפופים למסים הפדרלי . כאשר אתה קונה את הסדרה אני חיסכון אג"ח, אתה חייב את מסים הממשלה הפדרלית על הכנסות הריבית שאתה מרוויח בזמן שאתה מחזיק את האג"ח. בשל העובדה כי אגרת החיסכון של סדרה א 'היא סוג מיוחד של אג"ח הידוע בשם "קופון אפס" (כלומר, לא תקבל בדיקות שוטפות בדואר, במקום זאת, הריבית שאתה מרוויח מתווספת בחזרה לאג"ח ערך ואתה מרוויח ריבית על הריבית שלך), יש לך בחירה בין אחת משתי שיטות המיסוי: שיטת מזומנים או את שיטת הצבירה. שיטת המזומנים פירושה שאתה תשלם מס על האג"ח שלך רק כאשר אתה לפדות אותם (כלומר, למכור אותם בחזרה) לממשלת ארצות הברית. אם אתה מחזיק את האג"ח שלך במשך 20 שנה, אז אתה לא תשלם מס באותה תקופה, אבל אתה חייב מס כאשר אתה מוכר מתוך ההשקעה. אם תבחר את שיטת הצבירה של מס על האג"ח שלך אני, תשלם את המס כי הוא בשל הריבית שהרווחת עבור השנה שנוספה בחזרה את הקרן.

-> ->

באמצעות אגרות חוב סדרה I כדי לשלם עבור הוצאות חינוך

אתה לא תשלם כל מס על הכנסות הריבית שאתה מרוויח מן האג"ח שלך חיסכון סדרה א אם אתה משתמש בהם לשלם עבור הוצאות חינוכיות מוסמך ואתה עומד במגבלות הכנסה. מה נחשב כהוצאות חינוכיות מוסמכות? אלה כוללים:

• שכר לימוד ודמי כגון קורסי מעבדה הנדרשים לאוניברסיטה או במכללה

• הוצאות ששולמו עבור כל קורס הדרוש במסגרת תוכנית הלימודים שלך או תוכנית המעניקה תעודת.
• העלות של ספרים או חדר ולוח> לא נחשבת כהוצאה מתאימה.
• ההוצאות צריכות להיגרם בשמך, לבת זוגך או לתלות שעבורה אתה תובע פטור על המסים שלך.

ישנם מספר תנאים נוספים לתשלום מסים על איגרות החוב שלך סדרה I.

• אני האג"ח חייב להיות שנרכשו לאחר 1989.
• אתה חייב לשלם עבור הוצאות חינוך מוסמך באותה שנה מס אתה במזומן בסדרה שלך חיסכון חוב אג"ח.
• אתה חייב להיות לפחות 24 שנים או יותר ביום הראשון של החודש שבו קנית את האג"ח. אם היית בן 18, למשל, אתה לא תהיה זכאי להשתמש בסדרות חיסכון אני סדרה לשלם לך או את עלויות המכללה של המשפחה שלך; עדיין היית תקוע עם חשבון המס.
• אם אתה משתמש אג"ח סדרה א 'שלך חיובים לשלם עבור המכללה לחינוך של ילד או קטין אחר שעבורו אתה ברשימה כתלות, את האג"ח חייב להיות רשום על שמך ו / או שם של בן הזוג שלך. אתה יכול לרשום את הילד שלך כמו אני המלווה אג"ח, אבל אתה לא יכול לרשום אותם כבעלים. אחרת, לא תקבל את הפטור ממס על אג"ח אני כאשר משתמשים בהם לשלם עבור המכללה.
• אם אתה נשוי, אתה ובן / בת זוגך חייבים להגיש החזר מס משותף כדי להעפיל הטבות מס סדרה I הטבות מס.
• עליך לעמוד במגבלות ההכנסה שנקבעו על ידי משרד האוצר כדי להעפיל להטבות מס של אגרות החוב מסדרה א '. יש כמה חישובים מפורטים להגיע אם אתה זכאי (ראה טופס מס הכנסה 8815). בשנת 2008, ניכוי הריבית החלה לשלב ב $ 67, 100 שונה AGI ו נעלם לחלוטין ב 82 $, 100. עבור filers משותף נשוי, הטבות המס החלו לקבל מופחת ב 100 $, 650 ו נעלמו לחלוטין לאחר שינוי מותאם שלך ברוטו הכנסה מעל 130 $, 650.
• המכללה, בית הספר המקצועי, או האוניברסיטה חייבים לעמוד בסטנדרטים סיוע פדרלי, כגון תוכנית מובטחת הלוואה סטודנט. אחרת, לא תקבל את איסור מס סדרה I.

חשוב להבין כי הטבות מס איגרות החוב של סדרה א 'יופחתו על ידי כמות מלגות, מלגות, הטבות חינוכיות שסופקו על ידי המעביד או הפחתה נוספת של שכר הלימוד, לפי משרד האוצר. אלה ינוכו ישירות מחישוב הוצאות החינוך המוסמכות.

כמו כן, אתה נדרש להשתמש הן את הקרן ואת הכנסות הריבית מסדרות החיסכון שלך סדרה א 'כדי לשלם הוצאות מתאימות. אם הערך של איגרות החוב שלך עולה על סכום ההוצאות שלך שילם במהלך השנה, סכום הריבית שאתה יכול לכלול על המסים שלך מופחת פרו רטה. לכן ייתכן שתרצה לשקול רכישת מספר קטן יותר כתם סדרה אני החיסכון אג"ח במקום כמה אג"ח כמות גדולה יותר. ניתן לפדות אותם בקבוצות קטנות יותר כדי להבטיח שלא תהיה בעיה.

הטבות מס סדרה I של מסים בהשוואה להטבות מס של איגרות חוב מסוג EE

הטבות מס אגרות החוב (סדרה ט ') זהות לטבות המס של אגרות החוב של סדרה EE. אם אתה הבעלים של שניהם במסגרת תיק הכנסה קבועה שלך, זה צריך לעשות את החישוב הרבה יותר פשוט לבצע כאשר מגיע הזמן כדי לפדות את האג"ח שלך ולשלם את שכר הלימוד.

עוד על הסדרה אני החיסכון בונד

אתה יכול לקרוא את המדריך שלנו השקעות בסדרות אני החיסכון אג"ח. זה ילווה אותך טונות של מידע על איגרות חוב חיסכון, במיוחד סדרה אני החיסכון האג"ח, כולל איך אתה יכול להוסיף אותם לתיק שלך, מגבלות רכישה שנתיות, דרישות הבעלות, הטבות מס, ועוד.