בעיות באמצעות משותף ו POD / ITF חשבונות כדי למנוע Probate

ישנן שתי דרכים נפוצות ופשוטות להימנע מהצורך - שימוש בחשבונות משותפים ושימוש בחשבונות מוות (POD), הנקראים גם העברה בחשבונות מוות (TOD) וכן בנאמנות עבור חשבונות (ITF), ואת אמון Totten.

חשבונות משותפים

אם חשבון הוא בבעלות משותפת בשמות של שני אנשים או יותר והוא מיועד "עם זכויות של ניצול", אז כאשר אחד הבעלים החשבון מת את הבעלים ששרדו פשוט להמשיך להחזיק את החשבון.

בדיקה של סוג זה של חשבון משותף פשוט לא יהיה צורך. במקום זאת, כל מה שהבעלים ששרדו יצטרכו לעשות הוא להראות לבנק או לחברת ההשקעות תעודת פטירה על בעל הנפטר, ואז ניתן להסיר את שם בעל המנוח מהחשבון. יש, עם זאת, כמה חסרונות באמצעות סוג זה של חשבון:

-> ->

• בעיות במתנה - אם הבעלים המקורי של החשבון מוסיף בעלים חדשים והבעלים החדשים אינם תורמים כסף לחשבון, אזי הבעלים המקורי עשוי להיחשב כמתנה של חלק מהחשבון לבעלים החדשים למטרות מס מתנה. אם כמות המתנה עולה על ההדרה השנתית ממיסים מתנה ($ 14, 000 בשנת 2014), אז את המתנה חייב להיות מדווח למס הכנסה על החזרת מס מתנה (טופס IRS 709). בנוסף למס מתנה פדרלית, מדינה אחת, קונטיקט, מעריכה מס מתנה ברמת המדינה על תושביה, כמו גם תושבי חוץ בעלי הנדל"ן שם.

- 3 - -

• תביעות כנגד בעלי מניות משותפים - אם נתבע אחד מבעלי החשבון המשותף, הכספים בחשבון המשותף עשויים להיות כפופים לשעבוד שיפוטי. זה יכול למחוק כמה או אולי את כל החשבונות.
• disinheriting מוטבים אחרים - אם הבעלים המקורי מוסיף ילד אחד לחשבון אבל יש לו ילדים אחרים הם רוצים לרשת את החשבון, ולאחר מכן על ידי הוספת אחד ולא את כל שמות הילדים הבעלים יהיה דיכד את כל את שאר הילדים. גם אם הבעלים המשותף ששרד מסכים לתת לילדים האחרים את חלקם היחסי בחשבון, יש להקפיד להימנע מכל השלכות מס על מתנות.
• אפוטרופסות או שמרנות לבעלי קטינים - אם הבעלים המשותף הוא קטין, אזי יש להקים אפוטרופסות או קונסרבטוריון בפיקוחו של בית המשפט לצורך שימוש בחשבון לטובת הקטין. זה יכול להימנע על ידי titling את החשבון בשם שלך לחיות חיים אמון אשר יוצר אמון לטובת קטין לאחר מותו.

POD, TOD, ITF ו Totten חשבונות אמון ו POD ומעשי המוטבים

מדינות רבות יש חוקים המאפשרים לך לייעד את המוטב של הבנק שלך וחשבונות ההשקעה או אישורי מניות בודדים לאחר מותך.U. ס חיסכון אג"ח יכול להיות גם לתשלום על מוטב למוות. כמו כן, קומץ מדינות להכיר TOD או מעשים מוטב או משופרת הנדל"ן מעשים. זוהי דרך קלה נוספת כדי למנוע הצוואה מאז כל המוטב יצטרכו לעשות הוא להראות את הבנק או חברת השקעות תעודת פטירה לגשת לחשבון או לרשום תעודת פטירה להיות הבעלים של הנדל"ן. כמו עם חשבונות משותפים, עם זאת, ישנם מספר חסרונות באמצעות POD, TOD, ITF או Totten חשבונות אמון ומעשים:

• disinheriting מוטבים אחרים - אם החשבון או בעל הנדל"ן רק מייעד מוטב אחד אבל יש מוטבים אחרים הוא או היא רוצה לרשת את הנכס, אז הבעלים יהיה למעשה דישרו את כל שאר הנהנים. לכן, זה יהיה חשוב עבור הבעלים לשמור על הנהנים של החשבון או הנדל"ן מעודכן.
• מוות של מוטב - אם המוטב המיועד מראש את החשבון או בעל הנדל"ן, אז בעיות יכול לקרות להבין את הסכום כי המוטבים האחרים המיועדים צריך לקבל. כמו כן, אם יש רק אחד המוטב המיועד והוא או היא predeceases את החשבון או בעל הנדל"ן והבעלים נכשל להוסיף מוטב חדש לפני מותו, אז החשבון או הנדל"ן יהפוך חלק האחוזה של הבעלים ואת צריכה לעבור probate.
• הדרישה להקצות מניות שוות - מוסדות פיננסיים מסוימים דורשים כי אם מוטב יותר ממוטב אחד על חשבון POD, TOD, ITF או Totten, על המוטבים לקבל כל חלק שווה של החשבון. זה לא יכול להיות מה בעל החשבון רוצה ויהיה, לפיכך, להכריח את בעל החשבון כל הזמן לפקוח עין על יתרות חשבון וערכי הנכס, כדי להבטיח את הנהנים לקבל את המניות היחסי המיועד שלהם.