ניכויים מס נפוצות עבור בעלי הבית

הממשלה הפדרלית מאפשרת בעלי קרקעות ובעלי נכסים להשכרה לנכות הוצאות מסוימות על המסים שלהם, אשר יכול לקזז את ההכנסה החייבת שלהם. היכולת לנצל כל כך הרבה ניכויים מס היא לעתים קרובות מה שעושה בעלות נכס מניב מיזם משתלם. להלן הניכויים המס הנפוצים ביותר עבור בעלי הבית. *

אתה יכול רק לנכות הוצאות אלה אם הם נחשבים רגילים ו הצורך בשורה של העסק:

-> ->

• הוצאה נחשבת רגילה אם היא "מקובלת ומקובלת" בתעשייה שלך. לדוגמה, הוצאה רגילה עבור בעל הבית יכול להיות משלם קבלן לתקן דליפה גג.
• הוצאה נחשבת הכרחית אם היא "מועילה ונכונה" לעסק שלך. לדוגמה, הוצאה הכרחית עבור בעל הבית יכול להיות קונה השכרת נכס מנהל, כדי לעקוב אחר חלק יותר של כל הרשומות רבות בעל הבית חייב לתעד.

-> ->

שתי נקודות זהירות

1. עליך לשמור רשומות מפורטות ומדויקות אם אתה הולך לטעון את כל הבאים כמו ניכויים על המסים שלך.
   ראה גם: מה הרשומות אני צריך לשמור למטרות מס?
2. אלה ניכויים מס נפוצים. הם אינם חלים על כל בעל הבית, בעל הנכס השכירות, או משקיע הנכס. *
   לדוגמה, רבים של ניכויים אלה אינם חלים למי לשכור בתים או דירות אשר נחשבים גם למגורים שלהם. הנכס נחשב למגורים אם השתמשת בו לשימוש אישי עבור מספר גדול יותר של "X" ימים באותה שנה או "X"% ימים כי הנכס הושכר לפי שווי שוק הוגן. (מספרים אלה יפורטו בתוספת השנתית הנוכחית של שנת המס או שתתייעץ עם רואה החשבון שלך).
   * עליך להתייעץ עם רואה החשבון שלך או למס הכנסה כדי לקבוע את הדרך הנכונה להגיש את המסים שלך ואת הניכויים הנכון עבור המצב הספציפי שלך.

-> ->

ניכויי מס נפוצים

1. פחת

הוצאות הפחת משמשות לדברים שרכשת עבור העסק שלך, אשר להם אורך חיים שימושיים מעבר לשנת המס הנוכחית. כדי שמשהו ייחשב כבלתי פגיע, עליו לעמוד בשלושה כללים:

1. אמור להימשך יותר משנה.
2. להיות בעל ערך לעסק שלך בדרך כלשהי.
3. לאבד את הערך או להתבלות לאורך זמן.

כמה דוגמאות של נכסים ברי פחת הם:

• מחיר הרכישה של הנכס (פחות ערך הקרקע).
• שיפורים רכוש כגון ארונות מטבח חדש או גג חדש.
• שיחים או גדרות.
• רהיטים או כלי בית.
• רכב לשימוש עסקי.

נכסים שונים, כגון מקרר ובניין, יהיו בעלי אורך חיים שימושיים שונה וישנם סוגים שונים של פחת שניתן להשתמש בהם, כגון פחת קו ישר ופחת מואץ.התייעץ עם מס הכנסה או עם רואה החשבון שלך כדי לקבוע את סוג הפחת לשימוש ואת אורך החיים השימושיים של כל נכס שאתה מנסה לפחת.

2. פעילות פסיבית הפסדים

בעלות על נכס מניב נחשב פעילות פסיבית. ישנם כללים מורכבים החלים על פעילויות פסיביות, אך בקיצור, הם מגבילים את היכולת שלך לתבוע הפסדים שנגרמו בפעילות פסיבית נגד סוגים אחרים של הכנסה.

ישנם כמה יוצאים מן הכלל:

• אם אתה נחשב מקצוען נדל"ן (כללים מסוימים חלים כגון עבודה לפחות 750 שעות בשנה על פעילויות הקשורות הנדל"ן), כל פעילות נדל"ן להשכרה אתה להשתתף אינם נחשבים פעילויות פסיביות.
• אם אתה נחשב מעורב באופן פעיל בפעילות השכירות שלך, אתה יכול לנכות עד $ 25, 000 הפסדים פסיביים השכירות אם אתה עושה תחת $ 100, 000. פעיל מעורב פירושו שאתה חייב לקחת חלק בקבלת החלטות ניהול, כגון מציאת הדיירים או להחליט על תנאי השכירות שלך, ואת העניין שלך בפעילות השכירות מעולם לא היה פחות מ -10% לשנה. הסכום שאתה יכול לנכות יקטן עבור כל דולר ההכנסה שלך היא מעל $ 100, 000. אתה לא תוכל לנכות כל הפסד פעילות פסיבית פעם ההכנסה שלך מגיע $ 150, 000.

3. תיקונים

אתה יכול לנכות את הוצאות התיקונים שנגרמו בשנת מס מסוימת. תיקונים נחשבים עבודה כי יש צורך לשמור על הנכס שלך "במצב עבודה טוב". הם אינם מוסיפים ערך משמעותי לנכס. תיקונים כוללים דברים כגון ציור. חשוב להבין כי כל תחזוקה אתה עושה על הנכס שלך לא נחשב תיקונים. ה- IRS עושה הבחנה בין שיפור ותיקונים. השיפורים נתפסים כמוסיפים ערך לנכס. שיפורים לא ניתן לנכות במלואה בשנה שהם התהוו. במקום זאת הם חייבים להיות מהוון ופוחת על פני אורך החיים השימושיים שלהם.

ראה גם: שיפורים לעומת תיקונים

4. הוצאות נסיעה

בעלי הבתים רשאים לנכות הוצאות נסיעה מקומיות וארוכות טווח הקשורות לעסקים. זה לא כולל הוצאות נסיעה, כלומר נסיעה מהבית שלך למשרד היומיומי שלך או מקום של העסק.

אם יש לך רכב משלך עבור נסיעות מקומיות, אתה יכול לקחת ניכוי שלך או באמצעות שיעור קילומטראז רגיל או באמצעות ההוצאות בפועל שנגרמו, כגון עלות של דלק ותחזוקה על הרכב. ניתן גם לנכות דמי חניה, אגרה, ריבית על הלוואה לרכב וכל דמי רישום או רשיון מתאים ומסים.

אם אין לך רכב משלך, אתה יכול לנכות את הוצאות התחבורה הציבורית שלך למטרות עסקיות.

ראה גם: כיצד להקטין את הוצאות הנסיעה על המסים שלך
רגיל שיעור קילומטראז לעומת הוצאות בפועל

5. ריבית

אתה יכול לנכות את הריבית ששילמת על הוצאות הקשורות העסק. לדוגמה: אתה יכול לנכות את הריבית ששילמת על תשלומי המשכנתא או הלוואות עסקיות אחרות, תשלומי הלוואה לרכב (אבל רק את החלק המשמש למטרות עסקיות), ואת הריבית ששולמה על כרטיסי אשראי המשמשים אך ורק למטרות עסקיות.

6. דף הבית של משרד

אתה יכול לקחת את המשרד הביתה ניכוי אם אתה משתמש בחלק של הבית שלך באופן בלעדי כמשרד עבור העסק שלך. אתה חייב לנהל את הרוב של העסק שלך כאן כדי לתבוע את הניכוי. הסכום שאתה יכול לנכות תלוי באחוז הבית שלך כי המשרד הביתי שלך תופס.

ראה גם : יסודות של ניכוי משרד הפנים
מה הוצאות משרד הפנים אתה יכול Deduct?

7. בידור עלויות

למרבה הצער, עלויות הבידור לא מתייחסים לעלויות המשמש לבדר את עצמך. עלויות בידור משמעותן אלה שהצטברו במהלך עסקאות עסקיות. לדוגמה, לקחת לקוח לקאנטרי קלאב שלך או לתת משקיע פוטנציאלי שני כרטיסים לתיאטרון הם הוצאות בידור.

8. עמלות משפטיות ומקצועיות

אם אתה לשכור מקצועי לעשות עבודה בשבילך, את האגרה שאתה משלם להם הוא deductible. זה כולל שכר טרחת עורך דין, דמי רואה חשבון, דמי סוכן נדל "ן או עמלות המשולמות ליועצים מקצועיים אחרים.

9. פיצוי שכיר

אם אתה שוכרים מישהו לעשות עבודה בשבילך, אתה יכול לנכות את השכר שאתה משלם להם כמו הוצאות עסקיות. זה כולל את שכרם של שני עובדים במשרה מלאה, כגון מנהל הנכס או מפקח לחיות עובדים במשרה חלקית, כגון קבלן אתה שוכרים פעם לתקן דליפה גג.

10. מסים

אתה יכול לנכות מס רכוש שלך, מסים על נדל"ן ומס מכירה על פריטים הקשורים העסק שאינם נחשבים פחת במשך השנה. אתה יכול לנכות דמי ייעוץ מס והכנה של טפסים המס הקשורים הנדל"ן להשכרה שלך. אתה לא יכול, עם זאת, לנכות דמי משפטי מהגנה על הבעלות של הנכס, כדי לשחזר רכוש או לפתח או לשפר את הנכס. עליך להוסיף סוגי עמלות אלה על בסיס הנכס שלך.

11. ביטוח

אתה יכול לנכות את הפרמיות ששילמת על רוב סוגי הביטוח כולל בריאות, תאונה, סיבתיות, גניבה, מבול, אש, אחריות, רכב, ביטוח בריאות עבור העובדים שלך.

12. הפסדים נפגעים

אם הנכס שלך ניזוק על ידי אירוע קטסטרופלי כמו אש, ייתכן שתוכל לנכות חלק או את כל ההפסד. הסכום שאתה יכול לנכות יהיה תלוי בביטוח שלך ואת כמות הנזק לנכס.

מסים נפוצים אחרים כוללים:

• עלויות פרסום.
• השכרה ששילמת לאחרים.
• שיחות טלפון הקשורות לפעילות הנכסים שלך להשכרה. עם זאת, לא ניתן לנכות את השורה הראשונה עבור שירות מקומי נכנס לביתך. זה נחשב קו אישי.
• אתה יכול אשראי או לנכות הוצאות ששולמו כדי להפוך את הנכס שלך נגיש לאנשים עם מוגבלויות או קשישים.
• אם הנכס שלך נחשב בניין מסחרי, אתה יכול לנכות עלויות כדי להפוך אותו יעיל באנרגיה.

אתה תמיד צריך להתייעץ עם מס הכנסה או רואה חשבון מוסמך כדי להחליט אילו ניכויים חלים על המצב הספציפי שלך.