אתה יכול לנכות הוצאות CFA או CFP על המסים שלך?

הרשמה לניתוח פיננסי מוסמך (CFA) או תכנית פיננסית מאושרת (CFP) ולקחת את הבחינות הרלוונטיות יכול להיות יקר - עד כמה אלפי דולרים או יותר רק כדי לסקור ולאחר מכן לקחת את בחינות. נתון זה אינו כולל את עלות השלמת הלימודים הדרושים ברמת הקורס.

שאלה חוזרת בין המועמדים היא: האם אני יכול לנכות דמי הבחינה או הכנה לבחינות ההוצאות על המסים שלי?

-> ->

ובכן, התשובה הקצרה היא: זה תלוי.

IRS כללים לניכוי הוצאות חינוכיות

שירות מס הכנסה מפרסם כללים לניכוי מה הוא רואה הוצאות חינוכיות הקשורות לעבודה מהמסים שלך. הנה מה למס הכנסה יש לומר:

אתה יכול לנכות את העלויות של הכשרה הקשורים לעבודה חינוך כהוצאות עסקיות. זהו חינוך שמתקיים לפחות אחד משני המבחנים הבאים.

• החינוך נדרש על ידי המעסיק שלך או על מנת לשמור על המשכורת הנוכחית שלך, מעמד או עבודה. החינוך הנדרש חייב לשרת מטרה עסקית בתום לב של המעסיק שלך.
• החינוך שומר או משפר מיומנויות הדרושות בעבודה הנוכחית שלך.

בפועל, עבור אלה בניהול השקעות או מקצועות ניתוח, CFA או CFP רשאי לשרת "תכלית עסקית בתום לב" והוא נדרש לתפקיד. החינוך הנוסף הנדרש על ידי CFA או תוכנית CFP יכול להיחשב חינוך מוסמך עבודה אם הדרישות הבאות מתקיימים:

• אתה צריך את האישור כדי לשמור על המשכורת הנוכחית שלך, מעמד, או עבודה;
• הדרישה משרתת מטרה עסקית של המעסיק שלך; ו
• החינוך אינו חלק מתוכנית כי יהיה זכאי לך עבור סחר או עסק חדש.

דרישה זו האחרונה היא לעתים קרובות זה אחד מטייל רבים מחפשי ההסמכה.

לדוגמה, אם אתה עובד עבור חברת שירותים פיננסיים, אך בתפקיד שאינו קשור להשקעה (כגון טכנולוגיית מידע או ניהול), CFA או CFP אינם נדרשים לעבודה שלך. במקרה זה, את האישור היה זכאי לך עבודה חדשה, ואת ההוצאות שלך לא יהיה מסים לניכוי. כמו כן, אם המעסיק שלך reimbursing לך על העלויות שלך, אתה בהחלט לא יכול לתבוע אותם כהוצאות על ההחזר המס שלך.

אם אתה מקבל השכלה יותר מהמעסיק שלך (או החוק) דורש, החינוך הנוסף הניתן על ידי CFA יכול להיחשב חינוך הקשור לעבודה רק אם זה "שומר או משפר" מיומנויות נדרש בעבודה הנוכחית שלך . זה יכול להיות מסובך, כי, מבחינה טכנית, בעוד CFA או CFP בהחלט לשפר את הכישורים הקשורים לעבודה שלך, זה יכול גם להיראות כמכשיר אותך לעבודה חדשה.

כיצד להקטין את ההוצאות שלך אם אתה זכאי

אם אתה קובע כי ההוצאות הקשורות ההרשאה שלך הם למעשה לניכוי מס, אתה יכול לתבוע אותם באחת משתי דרכים:

• אם אתה עובד שכיר , אתה יכול לנכות אותם כחלק הניכויים המפורטים שלך על טופס 1040 לוח זמנים, אבל רק את החלק הזה עולה על 2% מההכנסה ברוטו מותאם שלך.
• אם אתה עצמאי, אתה צריך לנכות את הוצאות החינוך ישירות מן ההכנסה העצמית שלך. ברור, זה ידרוש הכנסה שיש לגבות את ההוצאות שלך; משמעות הדבר היא כי אלה שאינם מובטלים כיום לא יוכלו לנכות את הוצאותיהם.

עכשיו, גם אם הקורס שלך או הוצאות הבחינה אינם זכאים לניכוי מס, אתה לא לגמרי מחוץ למזל. הוצאות CFA ו- CFP מסוימות עשויות להיות זכאיות להזדמנות האמריקאית או ללימוד אשראי לאורך החיים. הגורם הקובע עשוי להיות אם אתה לוקח קורסים מ ספק מוסמך לעמוד במגבלות הכנסה.

השורה התחתונה

בקיצור, כל מועמד CFA ו CFP יש מצב אישי שונה מס. אם אתה לא בטוח אם או לא את הבחינות והוצאות ההכנה הם deductible, כדאי לדבר עם מומחה מס.

דבר אחד בטוח, אם כי: אתה לא רוצה להיות דיווח על עצמך הונאת מס על הצהרת ההתנהגות השנתית שלך.