סעיף 529 תוכניות החיסכון יכול לעזור לך לשלם עבור המכללה

מימון המכללה היא דאגה גדולה עבור ההורים, הסבים, ואהובים אחרים. השקעה חכמה כמו חשבון חיסכון סעיף 529 יכול לעזור לך לבנות על הנכסים שלך לחסוך יותר כסף עבור המכללה של הילד שלך.

מדריך למתחילים זה ייתן לך סקירה טובה של היתרונות והחסרונות המעורבים בתוכנית סעיף 529. אם אתה מאמין שזה משהו שאתה רוצה להמשיך הלאה, לדון באפשרות עם המתכנן הפיננסי שלך כדי לקבל את הפרטים האחרונים עבור המדינה שלך ולקבל עזרה להחליט אם זה אופציה טובה עבור המשפחה שלך.

-> ->

מהו סעיף 529 תוכנית החיסכון?

תוכניות סעיף 529 נחשבים לאחת האפשרויות הטובות ביותר לחיסכון בחינוך המכללה לילד. הם נקראים "סעיף 529" מתכננת לאחר קוד IRS ספציפי המאפשר שימוש שלהם.

ישנם שני סוגים של תוכניות סעיף 529: חשבונות חיסכון ותוכניות שכר מראש. מאמר זה במיוחד ביקורות סעיף 529 חשבונות חיסכון.

חשבון חיסכון 529 חשבון מאפשר תרומות לאחר מס ייעשה מטעם מוטב המיועד (לא רק ילד). תרומות אלה מותר לגדול מס נדחים והוא יכול להיות משועבד ממס חינם עבור הוצאות חינוכיות מוסמך.

מי הוא המשקיע האידיאלי עבור סעיף 529 תוכנית החיסכון?

תוכנית חיסכון של סעיף 529 אידיאלית להורים או לסבים שיש להם שילוב כלשהו מהגורמים הבאים:

• אתה רוצה לשמור יותר מ 2 $, 000 לשנה.
• אתה חי במדינה המציעה ניכוי מס הכנסה המדינה לתרום לתכנית סעיף 529.
• אתה מרוויח מספיק כסף כדי לפסול את השימוש ESA Coverdell.
• יש לך מספר ילדים עם תקווה שכל ילמדו בקולג '.
• אתה מתחיל לתכנן בקולג 'מאוחר בחיי הילדים.
• אתה מתכנן לשמור כמויות גדולות של כסף לכיוון עלויות המכללה.
• אתה מצפה הילדים שלך להשתתף תוכניות בוגר יקר.
• אתה רוצה את החופש להחזיר את הנכסים מכל סיבה שתבחר.
• אתה רוצה לממן קולג 'אהוב של אחד תוך הפחתה משמעותית של גודל האחוזה שלך.

היתרונות הפוטנציאליים

צמיחת מסים נדחים המס הפוטנציאלי ללא משיכות הקשורות סעיף 529 לעשות את זה מאוד אטרקטיבי לאנשים שרוצים למקסם את הצמיחה של החיסכון שלהם במכללה.

בעוד תוכניות אחרות (כגון Coverdell ESA) מציעים תכונה זו, סעיף 529 מאפשר הורה או התורם להישאר בשליטה על הנכסים ללא הגבלת זמן. זה אפילו מאפשר להם לסגור את התוכנית ולקבל את כספם בחזרה (בכפוף לעונשים).

בנוסף, סעיף 529 תוכניות לספק ניכויים מס הכנסה במדינה ב 35 מדינות שונות.הם יכולים להיות מוגנים גם ממספר חישובי הסיוע הכספי של המדינה.

חסרונות פוטנציאליים

אמנם יש פחות חסרונות לתוכנית סעיף 529 מאשר חשבונות רבים אחרים, יש עדיין כמה להיות מודעים. הגדול ביותר הוא כי הפצות מסעיף 529 תוכניות עבור הוצאות מראש המכללה (ציונים K-12) לא נחשבים הוצאות מוסמך.

בנוסף, אופציות ההשקעה בסעיף 529 עשויות להיות מוגבלות ל - 10-30 קרנות נאמנות. סוגים אחרים של חשבונות יש כמעט את כל קרן הנאמנות היקום זמין לרכישה.

מה הם אפשרויות ההשקעה שלך?

סעיף 529 תוכניות חיסכון יש תפריט קבוע מראש של השקעות קרנות נאמנות. לעתים קרובות, תוכנית סעיף 529 של המדינה יהיה חוזה עם חברה בקרן הנאמנות לנהל את התוכנית. בתורו, קרנות הנאמנות של החברה יהיו בהיקף האפשרויות להשקעה.

רבים מתוכניות החיסכון של סעיף 529 מציעות אפשרויות השקעה "מבוססות גיל", המקצות את השקעתך בין מניות, אג"ח וכספי כספים בהתאם לגיל הילד. ככל שהם מתבגרים, הקרן הופכת להיות שמרנית יותר בתמהיל ההשקעות שלה.

אתה רשאי לשנות את אסטרטגיית ההשקעה שלך רק פעם אחת ב -12 חודשים. יוצאים מן הכלל אם אתה מעביר את הנכסים שלך מתוכנית של מדינה אחת לאחרת או לגלגל את סעיף 529 תוכנית מעל למוטב חדש.

מה הם הטבות המס?

הטבת המס הגדולה ביותר של תוכנית סעיף 529 היא שהיא מאפשרת צבירת מסים נדחים ומשיכות ללא מס בגין הוצאות מתאימות.

במילים אחרות, אתה לא צריך לשלם מס על כל הגידול השנתי של ההשקעה המקורית שלך אם הכסף משמש לחינוך.

אין הפדרלי "ניכוי מס" לשים כסף לתוכנית סעיף 529. תרומות נעשות עם "אחרי מס" דולר ולא יהיה נמוך מה אתה חייב למס הכנסה.

עם זאת, 35 מדינות, כולל מחוז קולומביה, מציעים ניכוי מס הכנסה לתושביהם למימון תוכנית סעיף 529. לעתים קרובות, ניכוי זה מוגבל לשימוש בתוכנית של המדינה שלך. בנוסף, סעיף 529 תוכניות לאפשר כמה מתקדמים למדי מס תכנון אסטרטגיות עבור משפחות המנסות למנוע מס ירושה.

מה הן ההוצאות הכשירות?

בעל חשבון רשאי ליזום הפצה פטורה ממס בשם המוטב על "מוסמך" מכללה או הוצאות בית הספר (ברוב המדינות). שלא כמו ה- ESA Coverdell, חינוך יסודי ותיכון אינם הוצאות מוסמך בסעיף 529 תוכניות.

מס הכנסה על סעיף 529 הוצאות מוסמך, ועדיין להיות ליברלית למדי, הם מחמירים יותר Coverdell גם:

שכר לימוד

• חדר מועצת (התלמיד חייב להיות רשום לפחות חצי שעה) > מחשבים / מחשבים ניידים (רק אם בית הספר דורש מהם)
• ספרים ואספקה ​​(כפי שנדרש על ידי האוניברסיטה)
• כיצד סעיף 529 השפעת פשיטת רגל סיוע כספי הפדרלי?
• סעיף 529 חשבונות חיסכון יש השפעה מינימלית על הסיוע הפיננסי הפדרלי, כפי שהם נחשבים הנכס של ההורה.ככזה, 5. 64% מערכם נמדדים כנגד זכאות לסיוע כספי.

בנוסף, יש מדינות שלא לכלול לחלוטין סעיף 529 נכסים מזכאות לסיוע כספי במימון המדינה. אם הבעלים הוא סבתא, בן משפחה מורחבת או אדם בלתי קשור, נטען כי הנכסים אינם נמנים על הסיוע הכספי כלל. הסיבה לכך היא כי אין מקום לדווח על נכסים בבעלות אנשים אחרים מאשר הורה או סטודנט על טופס FAFSA.

זכאות

סעיף 529 תוכניות החיסכון יש את כללי הזכאות גמישה ביותר של כל החיסכון במכללה הרכב. בעיקרו של דבר, כל אחד יכול לפתוח ולתרום לתכנית סעיף 529 בשם כל אדם אחר, ללא התחשבות בגיל, בהכנסה או ביחסים של כל צד.

כללי תרומה

המגבלה היחידה שמוגדרת על סכומי התרומות היא "מגבלת חיים" לכל נמען, המוגדר על ידי כל מדינה. מגבלה זו נועדה לשמור על אנשים באופן דרמטי יתר מימון חשבון החיסכון במכללה מעבר למה שנדרש באופן מציאותי. מגבלת חיים זו נע בין אמצע $ 100, 000 ל מעל $ 300, 000 ו ישתנו ממצב למדינה.

בנוסף, התורמים צריכים להיות מודעים לכללי מס מתנה לגבי תרומות גדולות יותר. בדרך כלל, מתנה של מעל $ 12, 000 לכל אחד מלבד בן הזוג שלך ידרוש ממך להגיש מתנה מס תשואה עבור אותה שנה. בתוך סעיף 529 תוכניות, יש הוראה מיוחדת המאפשרת לאנשים לעשות תרומות של 5 שנים ($ 60, 000 למבוגר / בן זוג) לתוכנית בשנה אחת למוטב אחד, מבלי לחייב מס מתנה על כמות.

מתנה של סכום זה דורש בחירה מיוחדת להתבצע על טופס 709 הפדרלי בשנה של המתנה הראשונית.

כל מתנות נוספות לאותו אדם בחמש השנים הבאות, גם אם לא לתוכנית סעיף 529, סביר להניח שיגרמו מס מתנה על הסכום העודף.

מועד אחרון לתרומה

אין תאריך אחרון לתרומה לתכנית סעיף 529.

• כללי משיכה
• אין מסים או קנסות על משיכות שבוצעו כדי לממן את הוצאות החינוך, כל עוד הנסיגה אינה עולה על הסכום בפועל של הוצאות מוסמך. אם כספים עודפים נשלפים, חלק יהיה כפוף מיסוי ועונש 10% (זה עשוי להיות ויתר במקרים מסוימים).

טיפול בכספים שאינם בשימוש

אין כללים או מגבלות גיל כאשר יש להשתמש בסעיפים 529 לקרן. אם אין עוד צורך בתכנית סעיף 529 ליחיד, ניתן להעביר אותה לחשבון של תלמיד אחר. זה כולל בני משפחה מיידי של המוטב המקורי, הורים, בני דודים, דודות ודודים, וחותנים.