מהו לוח הבשלה, ואיך זה עובד?

לוח זמנים להבשלה מוגדר על ידי חברה כדי לקבוע מתי תהיה "הבשיל" במלואו או לרכוש בעלות מלאה, של נכסים מסוימים - בדרך כלל קרנות פרישה או אופציות.

המעסיק שלך יכול להיות נדיב מאוד עם תרומות לתוכנית הפרישה שלך או לתוכנית האופציות שלך, אבל את הכסף ואת כל היתרונות האחרים הם לא באמת שלך עד שתעמוד עם תוכנית ההבשלה של התוכנית.

עד לנקודה זו, אתה עדיין יכול לוותר על היתרונות שלך.

מה בדיוק Vesting?

"Vesting" מתייחס לחלק הבעלות שלך בכסף שניתן לך במסגרת פרישה, אופציות או תוכנית הטבה אחרת. זה רעיון קצת מבלבל, כי למרות שאתה עשוי לראות את הכסף בחשבון שלך, אתה עדיין יכול לוותר על הכסף (או תועלת אחרת) אם אתה עוזב את העבודה שלך, כי אתה לא הבשילו בו עדיין.

->

כדי לעודד את הנאמנות שלך, מעסיקים לעתים קרובות להפוך את התרומות שלך פרישה או אפשרות אופציות חשבון נושא ללוחות זמנים הבשלה, כלומר, הם יכולים לסובב את התרומות שלהם מולך כמו גזר - יותר שנים אתה עבודה, יותר התרומות שלהם אתה מקבל לשמור. אם תצא, הכסף יחזור לחברה.

Vesting אינו חל על כל הכסף שאתה תורם לעצמך (זה הכסף שלך, ואתה מקבל לשמור את זה אם אתה עוזב את החברה).

בכל פעם אתה תרומה לתוכנית הפרישה שלך בעבודה אתה 100% הבשיל התרומות שלך. לוחות ההבשלה חלים רק על הכספים שהחברות תורמות בשמך.

Vesting לוחות זמנים עבור חשבונות פרישה

לוחות זמנים הבשלה לבוא בשלושה סוגים בסיסיים:

• הבשלה מיידית: בדיוק כפי שהשם מרמז, עובדים עם סוג זה של תוכנית הבשלה לזכות בעלות 100% על הכסף של המעביד שלהם ברגע שהיא נוחתת בחשבונותיהם.
• צוק הבשלה: תוכניות הבשלה צוק להעביר 100% בעלות לעובד נתח אחד גדול לאחר תקופה מסוימת של שירות (למשל, שנה אחת). לעובדים אין זכות על התרומות שלהם אם הם עוזבים לפני שתקופה זו פג. אבל ביום שהם מגיעים תאריך ציון, הם הבעלים של כל זה. החוק הפדראלי דורש כי הצוק vesting לוחות זמנים של תוכניות פרישה מוסמך כגון 401 (k) או 403 (ב) לא יעלה על שלוש שנים.
• הבשלה מדורגת: הבשלה מדורגת מעניקה לעובדים להגדיל בהדרגה את הבעלות על תרומות תואמות ככל שהאורך שלהם עולה, וכתוצאה מכך בעלות של 100%. לדוגמה, תוכנית ההבשלה מדורגת 5 שנים עשויה להעניק 20% בעלות לאחר השנה הראשונה, ולאחר מכן 20% יותר בשנה עד שהעובדים יקבלו בעלות מלאה (100%) לאחר חמש שנים.אם העובד עוזב לפני חמש שנים, היא מקבלת רק את אחוז התרומות של המעביד תואם שבו היא הבשילה. החוק הפדראלי קובע שש שנים מקסימום על לוחות זמנים הבשלה מדורגות תוכניות פרישה.

אופציות אופציות נותנות לעובדים את הזכות לרכוש מניות החברה במחיר קבוע, ללא קשר לשווי השוק הנוכחי של המניה. התקווה היא כי מחיר המניה של המניה יעלה מעל המחיר שנקבע לפני האופציה, נותן לעובד סיכוי ברווח.

תוכניות אלה יכולים לבוא עם כל צורות בסיסיות של הבשלה.

בתכנית צוק, למשל, העובד מקבל גישה לכל האופציות באותו תאריך. בתכנית מדורגת, העובדים רשאים לממש רק חלק מהאפשרויות שלהם בכל פעם.

אם עובדים, למשל, מקבלים אופציות על 100 מניות עם לוח זמנים של חמש שנים להבשלת צוק, הם חייבים לעבוד בחברה במשך חמש שנים נוספות לפני שיוכלו לממש את האופציות לרכישת מניות. במסגרת לוח זמנים של חמש שנים, הם יוכלו לקנות 20 מניות בשנה עד שיגיעו ל -100 מניות בשנה החמישית.

מכיוון שרוב מענקי האופציות אינם חלק מתוכנית פרישה של העובד, לוחות הזמנים של ההבשלה שלהם אינם מוגבלים על ידי אותם כללי פדרלים הקובעים את ההתאמה של התרומות.

מחשבות אחרונות על הבשלה

על מנת לצמצם או אפילו לבטל את האפשרות של ויתור על כל המעסיק התואמים תרומות שאתה עשוי להיות זכאי, חשוב ללמוד ולהבין את לוח הזמנים הבשלה ואת הכללים בחברה שלך.

הקפד לעיין בדף החשבון האחרון שלך, ליצור קשר עם מחלקת משאבי אנוש או לבדוק את מדריך ההטבות שלך כדי ללמוד עוד על לוחות זמנים של הבשלות שחשבונות הפרישה שלך עשויים להיות כפופים להם.