מס והשלכות אחרות של ירושה חשבון POD

הערה: חוקי המדינה משתנים לעתים קרובות והמידע הבא עשוי שלא לשקף שינויים שחלו לאחרונה בחוקים. לקבלת מסים שוטפים או ייעוץ משפטי, יש להתייעץ עם רואה חשבון או עם עורך דין מאחר והמידע הכלול במאמר זה אינו ייעוץ מס או ייעוץ משפטי ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס או ייעוץ משפטי.

אם אדם אהוב שלך מת ואתה הנהנה של payable שלהם על חשבון המוות (POD), אז באופן כללי תוכל לגשת הכסף בחשבון פשוט על ידי הצגת תעודת המקור של בעל החשבון המקורי לבנק שם החשבון מוחזק.

עם זאת, לפני שאתה אוספים את הכסף (או, גרוע מכך, להוציא אותו), אתה צריך להיות מודע לכל המס ואת ההשלכות האחרות של בירושה חשבון POD.

מס הכנסה ההשלכות של בירושה חשבון POD

כמו הנהנה של חשבון POD, באופן כללי, תאריך הערך מוות של חשבון POD לא ייכלל בהכנסה החייבת שלך. עם זאת, כל הכנסה שהרווח על ידי חשבון POD לפני תאריך של תאריך החשבון של בעל החשבון יהיה צורך לדווח על ההחזר הסופי מס הכנסה פדרלי של בעל החשבון (ראה טופס מס הכנסה 1040) ואת כל ההחזר הסופי מס הכנסה המדינה הכנסה שנצברו בין תאריך הפטירה לבין התאריך שבו אתה מקבל את הבעלות על החשבון, יש לדווח על החזר מס הכנסה פדרלי של בעל החשבון (ראה טופס מס הכנסה 1041) וכל החזרי מס הכנסה של המדינה.

-> ->

מס רכוש ו ירושה תוצאות של ירושה חשבון POD

אם האחוזה של בעל החשבון כפוף מסים הנדל"ן הפדרלי (בשנת 2014, הנדל"ן ברוטו חייב לעלות על 5 $ 34,000,000 כדי להיות בכפוף למסים עירוניים פדרליים) או מס עיזבון המדינה או מס ירושה ובעל החשבון היה צוואה או צוואה אחרונה או לחיות חיים אמון, אז הוראות הכלול הרצון או אמון יכתיב אם או לא תידרש לתרום את התשלום של עיזבון או חוק מס ירושה.

מצד שני, אם האחוזה של בעל החשבון כפופה למסים עירוניים פדרליים או מסי עיזבון המדינה או מס ירושה ובעל החשבון לא היה צוואה או אמון, אז חוקי המדינה שבו בעל החשבון מת יכתיב אם לא תידרש לתרום לתשלום מס עיזבון או חוק מס ירושה.

האם אתה צריך לשלם את כל החשבונות של בעל החשבון של בעל החשבון?

שאלה נפוצה שעולה כאשר הבעלים של חשבון POD מת בגלל סכום משמעותי של כרטיס אשראי או חוב אחרים כגון חשבונות רפואיים או משכנתא היא אם הנהנים POD יידרש להשתמש בכל הכסף POD כדי לשלם את החוב שטרם נפרע.באופן כללי, התשובה לשאלה זו תהיה תלויה אם המוטב הוא ערב של החוב (כגון שיתוף החותם על כרטיס אשראי או משכנתא), כמו גם החוק המדינה החלה. במדינות מסוימות, אם הנהנים POD אינם ערבים או שיתוף החותמים של החוב, ואז המוטב יוכלו לקבל גישה מיידית לחשבון POD, בעוד במדינות אחרות כל המוט POD אולי צריך לחתום על תצהיר המאשר כי POD בעל החשבון לא היה כל חוב לפני גביית הכסף שנותר בחשבון POD.