כללי IRA מסורתית לשנת המס 2014

יש עדיין זמן לממן IRA מסורתית לשנת המס 2014 לפני מועד כניסות באפריל 2015! ה - IRA המסורתי המשלב מסים על מרבית המשקיעים התורמים תרומה, דחיית מס כמעט לכל רווחי הון, דיבידנדים, ריבית, דמי שכירות ורווחים אחרים שנצברו על ידי נכסים המוחזקים בחשבון, ואף הגבירו את ההגנה מפני נושים בבית המשפט פשיטת רגל, הוא אחד הקלה, הדרכים הטובות ביותר לבנות עושר עבור המשפחה שלך.

אם אתה הולך לנצל את ההטבות משתלם זה מציע, אתה צריך לעשות את זה לפני שיהיה מאוחר מדי, כי הקונגרס רק מתיר שימוש- it- או לאבד את זה שנתי גבול תרומה . ברגע שהוא נעלם, הוא נעלם. אתה לא יכול להמציא את זה או לחזור בזמן לממן את הסכומים שהחמצת.

סקירה בסיסית של איך עובד IRA מסורתית

- אם אתה כבר שכח או לא היתה שום סיבה לחקור איך עובד IRA מסורתית, עבור רוב האנשים, זה הולך משהו כזה:

אתה פותח IRA מסורתית עם ברוקר המניות , קרן נאמנות, בנק או מוסד פיננסי אחר, אשר כל אחד מהם יש הצעות המוצר שלו.

אתה תורם כסף זה IRA מסורתית, מקבל ניכוי מס עבור הסכום שאתה להפקיד. בגלל ניכוי המס הוא כל כך אטרקטיבי, הקונגרס במקומות מגבלות קפדניות על הסכום שאתה יכול להוסיף ל IRA מסורתית בכל שנת מס נתון.

• פעם אחת את הכסף שלך IRA מסורתית, אתה משתמש בו כדי להשקיע במניות, להשקיע באג"ח, להשקיע בקרנות נאמנות, לקנות נדל"ן, או שורה של נכסים אחרים. אם אתה פותח IRA מסורתית בבנק מקומי, הם עשויים רק לאפשר לך לרכוש FDIC תעודות המבוטח של ההפקדה. אם אתה פותח IRA מסורתית עם ברוקר הנחה כגון צ 'ארלס שוואב, הם יאפשרו לך לעשות משהו מרכישת מניות מניות שבב כחול כדי מדד קרנות.
• במהלך השנים, אולי אפילו עשורים, אתה שומר על נכסים IRA מסורתית, את הרווחים שנוצרו על ידי השקעות אלה הם פטורים ממס. אם אתה מחזיק $ 1, 000, 000 בשווי של שמן מניות הבנק לשלם לך 40,000 $ בשנה בדיבידנדים במזומן, תחת כמעט בכל הנסיבות, לא תצטרך לשלם אגורה מסים לרמה הפדרלית, המקומית או המדינה . (כמה מניות זרות לחייב מסים אם אין להם הסכם מס חיובי עם ארצות הברית כדי להיות זהיר בעת רכישת נכסים בינלאומיים IRA מסורתית, אלא אם כן אתה יודע מה אתה עושה.)

בכל פעם לאחר 59. 5 שנים הישן, אתה יכול להתחיל לבצע משיכות מ IRA מסורתית מבלי לשלם קנס 10% החלים לפני גיל זה, אלא אם כן אתה פוגש אחד הפטורים. כאשר אתה לוקח את הכסף מתוך החשבון, הוא ידווח על מסים כמו הכנסה קבועה. אתה תשלם מסים על משיכות אלה כפי שהם משמשים משכורת בפועל דה פקטו שבו אתה חי למשך שארית חייך.

• ברגע שאתה בן 70. 5 שנים, ה- IRS יתחילו לגרום לך לקחת משהו המכונה נסיגה מינימלית חובה לעצור אותך ליהנות מקלט המס המסורתי IRA יותר מדי זמן.
• כמה כסף יכול אדם לתרום IRA מסורתית בשנת המס 2014?
• מגבלה מסורתית IRA תרומה לשנת המס 2014 תלוי בגיל שלך. הקונגרס מאפשר לאמריקנים מבוגרים לשים בצד כסף נוסף במה שמכונה "איפור" תרומה כדי שיוכלו לפדות את החיסכון הפרישה שלהם בשנים לפני שהם לנתק את כרטיס הזמן שלהם פתגמי.

אלה 49 שנים או צעיר יכול לתרום עד למקסימום של 5 $, 500 ל IRA מסורתית שלהם

אלה 50 שנים ומעלה יכול לתרום עד למקסימום של 6 $, 500 ל IRA מסורתית שלהם

• זוגות נשואים יכולים כל אחד מהם יש IRA מסורתית כדי למקסם את הסכום שהם יכולים לשמור בתוך מקלט מס.
• לדוגמה, אם גבר בן 52 היה נשוי לאישה בת 48, הם יכלו לשים בצד סך כולל של $ 12,000, עם $ 6, 500 הולך IRA שלו ו $ 5, 500 הולך IRA שלה. זה נכון גם אם אחד מבני הזוג לא עובד. בדרך כלל, אדם חייב להיות מה שמכונה "הכנסה שנצברו" כדי לממן את אחד החשבונות האלה, אבל הקונגרס כתב את הכללים כדי לאפשר להישאר בבית, בעל או אישה לשמור באמצעות המשאבים המשולבים משקי הבית כדי לא להעניש עקרות בית.

מסורתית IRA הכנסה גבולות עבור מס לכתוב בכתב זכאות בשנת המס 2014

במקרים רבים, כסף אתה תורם IRA מסורתית צריך להיות מס על ההחזר של המשפחה שלך, המאפשר לך להוריד את הצעת החוק שלך הדוד סם. זה נעשה כדי לתת לאזרחים פרטיים תמריץ להשקיע עבור העתיד שלהם. מגבלות הכנסה עבור נהנה זה deductibility תלוי אם אתה לא מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה.

שים לב כי מס הכנסה קובע "הכנסה" למטרות זכאות IRA מסורתית באמצעות נוסחה המכונה "השתנה הכנסה ברוטו מותאם". זה שונה מהרווח הגולמי המתואם הרגיל שאתה שומע על החזרת המס שלך. זה כרוך בהסרת הפסדים פסיביים או הכנסה פסיבית, שכירות מאבד על השקעות נדל"ן, מחצית מס התעסוקה העצמית, הכנסה שנוצר משיכות IRA או הטבות ביטוח לאומי, מחיקות הוצאות הוראה מוסמך, ריבית ההלוואה סטודנט, ועוד. אם אתה חושב שאתה ליד אחד של גבולות הכנסה, לא רק לקחת את זה על האמונה, לדבר עם רואה חשבון כי זה לגמרי אפשרי אתה לא תהיה פעם אחת את הנוסחה הוחל על ההכנסה שלך.

עבור משקיעים שאינם

לא

מכוסה על ידי תוכנית פרישה בתפקידם, כגון 401 (k) או 403 (b), חוקי ניכוי המס המקובלים של IRA הם כדלקמן: יחיד , ראש משק הבית, או אלמנה מזכה (אה) = אין הגבלה על ניכוי מס על בסיס הכנסה ברוטו מותאמת. כל שינוי AGI הוא deductible לחלוטין עד סכום התרומה שלך להגביל.

• תיוק נשוי במשותף או בנפרד עם בן זוג אשר גם אינו מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה = אין הגבלה על ניכוי מס על בסיס שינוי ברוטו מותאם.כל AGI שונה לחלוטין deductible עד גבול התרומה שלך.
• נשוי תיוק במשותף עם בן זוג מי מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה = שינוי בהכנסה ברוטו מותאם של $ 181, 000 או פחות זכאי לניכוי מלא עד סכום התרומה שלך להגביל. בין $ 181, 000 ו $ 191, 000, ניכוי מס אתה יכול לקחת הוא בהדרגה עם סכומים נמוכים יותר, עד להגיע $ 191, 000, ובנקודה זו, אתה לא יכול לקחת כל ניכוי מס עבור תרומה IRA המסורתית שלך.
• עבור משקיעים אשר הם

מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה שלהם, הכללים המס המסורתיים IRA המס הם כדלקמן: יחיד או ראש משק הבית = שינוי בהכנסה ברוטו מותאם של $ 60, 000 או פחות מזכה אותך ניכוי מס מלא על כל הסכום של תרומה IRA המסורתית שלך עד גבול התרומה. אם אתה מרוויח יותר מ $ 60, 000 אבל פחות מ 70 $, 000, אתה יכול לתבוע ניכוי חלקי על המסים שלך. אם אתה מרוויח 70 $, 000 או יותר, אתה לא יכול לקחת כל ניכוי עבור תרומה IRA המסורתית שלך.

• נשוי תיוק משותף או אלמנה מזכה (אה) = שינוי בהכנסה ברוטו מותאם של $ 96, 000 או פחות מזכה אותך ניכוי מס מלא על כל הסכום של תרומה IRA המסורתית שלך עד גבול התרומה. אם אתה מרוויח יותר מ 96 $, 000 אבל פחות מ 116,000 $, אתה יכול לטעון ניכוי מס חלקית. אם אתה מרוויח $ 116, 000 או יותר, אתה לא יכול לטעון כל ניכוי מס עבור תרומה IRA המסורתית שלך.
• נשוי תיוק בנפרד = שינוי בהכנסה ברוטו מותאם של פחות מ 10 $, 000 מזכה אותך ניכוי מס חלקי על תרומה IRA המסורתית שלך. הכנסה של $ 10, 000 או יותר אומר שאתה לא יכול לקחת כל ניכוי.
• בשני המקרים, אם אתה קובץ מסים שלך בנפרד אתה לא גר עם בן הזוג שלך בכל עת בשנה האחרונה, מס הכנסה יאפשר לך להשתמש בכללים "יחיד" כדי לקבוע את הזכאות המס המסורתית שלך IRA ניכוי. אם אתה זכאי, שקול IRA רוט במקום IRA מסורתית

על הערה הסופי, ייתכן שתרצה לשקול IRA רוט במקום IRA מסורתית. כמעט בכל מקרה שניתן להעלות על הדעת, רוט IRA היא בחירה טובה יותר, אבל לא כולם זכאים (יש דרכים סביב זה אבל זה עוד מאמר ליום אחר). בעוד ROT IRA יגרום לך לשלם קצת יותר מסים מראש מול יחסית IRA מסורתית, בטווח הארוך, אתה צריך לשלם הרבה פחות הממשלה הפדרלית, המדינה, ואת הרשויות המקומיות כתוצאה הכללים השולטים - מקלט מס פרישה. זה אומר יותר כסף בשבילך, המשפחה שלך, החומר אלמה שלך, צדקה האהוב עליך, או מי או כל דבר אחר שאתה רוצה לתמוך עם הארנק שלך.

אם תחליט ללכת עם רוט IRA, לבדוק את הכללים IRA רוט לשנת המס 2014. כמו עם IRA מסורתית, יש לך עד אפריל, 2015 המועד האחרון מס כדי לממן את החשבון.