טיפים לבעלי כרטיסים ירוקים ועולים שמגיעים להחזר מס אמריקאי

המטרה שלנו כאן, בדף זה, היא לספק לך סקירה של מערכת המס כאן בארצות הברית.

אז בואו נתחיל עם כמה מושגים בסיסיים, לקבל את הקרקע, ולאחר מכן להתחקות לתוך כמה טיפים בשביל מה לחפש.

מי הוא תושב מס? אזרחים, מחזיקי כרטיס ירוק ושאר תושבי חוץ העומדים במבחן הנוכחות המהותית.

כדי להיחשב לתושב ארה"ב למטרות מס, אדם צריך להיות אזרח ארה"ב או תושב קבע חוקי (כלומר, בעל כרטיס ירוק), או לעמוד במבחן נוכחות משמעותית.

-> ->

אז בואו לחזור לרגע ולחשוב על מה זה אומר. אז נניח שיש לך כרטיס ירוק. אתה תושב ארה"ב למטרות מס - גם אם אתה חי רק כאן חלק של השנה.

להיות תושב למטרות מס לא בהכרח אומר שאתה בעצם לחיות כאן במשרה מלאה. כל עוד יש לך כרטיס ירוק, למשל, אתה אחראי לדיווח ולשלם מס על ההכנסה שלך ברחבי העולם.

->

תושבי ארה"ב משלמים מס על הכנסותיהם ברחבי העולם

ארצות הברית היא אחת המדינות המעטות המסים את אזרחיה ותושביה על הכנסותיהם ברחבי העולם. אז רוב הסיכויים שזה שונה מאשר איך דברים עבדו בארץ מולדתך.

אם אתה יוצר הכנסה בחזרה הביתה - למשל כמה הכנסות שכירות, או הכנסה מהשקעות, או ריבית על חיסכון - אתה צריך לדווח כי ההכנסה על החזר מס בארה"ב.

הערה: זה חל רק על אנשים שהם תושבים U.. אם אתה זכאי כתושבי חוץ, אתה משלם מס בארה"ב רק על ההכנסה שלך בארה"ב.

סקירה של מערכת מס הכנסה הפדרלי של ארה"ב

כאן בארצות הברית, אנו משלמים מסים הכנסה לרמות שונות של הממשלה. אנחנו משלמים מס הכנסה פדרלי לממשל הפדראלי של ארה"ב. מס הכנסה פדרלי מנוהל על ידי מס הכנסה (IRS), המהווה חלוקה של משרד האוצר של ארה"ב.

אנו מחשבים את מס ההכנסה הפדרלי על ידי מדידת הכנסה שנצברה במהלך השנה הקלנדרית. (שנת המס שלנו בארה"ב זהה לשנה הקלנדרית, לחלופין, אדם יכול לאמץ שנת כספים שאינה שנה קלנדרית). כמו כן אנו משלמים מס הכנסה למדינה למדינה (או מדינות) שבהן אנו מתגוררים או היכן אנו הרווח הנקי במהלך השנה. רוב המדינות להטיל מס הכנסה, אם כי יש שבע מדינות שלא.

אנו מודדים גם סוגים מסוימים של הוצאות. חלק מההוצאות ניתן לנכות כנגד הכנסה, וכתוצאה מכך הכנסה נמוכה יותר בכפוף למס. הוצאות אחרות ניתן להשתמש כדי ליצור זיכוי מס, אשר מקטין עוד יותר את המס. אז, בעצם, אנחנו יכולים לחשוב על מס הכנסה פדרלי כמו נוסחה במתמטיקה. ללא שם:

סך כל ההכנסה בניכוי ניכויים = הכנסה חייבת

הכנסה חייבת במס כפול מס הכנסה = מס הכנסה פדרלי

מס הכנסה פדרלי בניכוי זיכויי מס = מס הכנסה פדרלי נטו

מס הכנסה פדרלי נטו בתוספת כל surtaxes = סה"כ מס הכנסה פדרלי.

אנשים עצמית להעריך מס ההכנסה הפדרלי שלהם (ומסים המדינה והכנסות מקומיות). זה נעשה על ידי הכנת החזר מס, שבו אתה יכול לעשות את עצמך או לשכור מקצועי לעשות בשבילך.

מה שאנחנו עושים הוא להכין טופס 1040. טופס 1040 הוא סיכום של שני עמודים. זה יכול להיות בתוספת עם מספר כלשהו של לוחות זמנים תמיכה וטפסים לדווח סוגים מסוימים של הכנסה, ניכויים או זיכויים. (לחלופין, 1040A ו 1040 EZ הם טפסים קצרים יותר עבור אנשים עם מצבים פיננסיים פשוטים.חייזרים תושבי חוץ, אגב, טופס 1040NR או 1040NR-EZ.)

יש קומץ של ערים להטיל מס הכנסה. דוגמה בולטת היא ניו יורק. יש ערים אוהיו כי יש גם מס הכנסה.

ביטוח לאומי ומסים Medicare

עכשיו בנוסף מסים הכנסה, יש לנו גם תוכניות ביטוח סוציאלי שנקרא ביטוח לאומי Medicare. לעתים קרובות אנו קוראים מסים אלה שכר. מס ביטוח לאומי הולך לממן את הפרישה והטבות נכות מנוהל על ידי המינהל לביטוח לאומי.

מס ביטוח לאומי הוא שטוח 12. 4% על הראשון 118 $, 500 של שכר, שכר ועבודה עצמית הרווחים. בסופו של דבר, אתה עשוי להיות זכאי לקבל הטבות ביטוח לאומי, גם כאשר אתה מגיע לגיל פרישה או כאשר אתה הופך מושבת. מס מדיקייר הוא שטוח 2. 9% על כל השכר, משכורות ועבודה עצמית הרווחים. אנשים להרוויח מעל $ 125, 000 (אם אתה נשוי) או מעל $ 200, 000 (אם אתה לא נשוי) ייתכן שיהיה לשלם עוד 0. 9% ב Medicare המס. בסופו של דבר, אתה יכול להיות זכאי ביטוח בריאות ממשלתית מסובסד באמצעות תוכנית Medicare.

מידע מערכת הדיווח

חוקי המס בארה"ב דורשים סוגים רבים של הכנסה חייב להיות מדווח על ידי אדם או העסק לשלם את ההכנסה. מעסיקים, למשל, לספק את העובדים עם paystubs כל תקופת תשלום. ואחרי השנה נגמרה, המעסיק גם שולח להם טופס W-2, אשר מדווח על סך השכר ששולם ומסים מנוכה השנה. באופן דומה, הבנקים דו"ח הכנסות ריבית על טופס 1099-INT. אתה מקבל עותק אחד של מסמכים אלה, ו- IRS מקבל עותק גם כן.

מסים מגיעים לעתים קרובות בדואר. בעידן האינטרנט והאימייל של ימינו, חברות מסוימות ישלחו מסים אלקטרוניים באופן אלקטרוני או יעמידו לרשותם להורדה מאתר אינטרנט. המשימה שלך היא לוודא שאתה מקבל את כל מסמכי המס שלך, אשר תצטרך כדי שתוכל להכין החזר מס יסודי.

תשלום מסים בארה"ב

האמריקנים משלמים מסים הפדרליים שלהם באמצעות שילוב של ניכוי מסים משוערים. ניכוי פירושו, פשוט, כי אדם או העסק לשלם הכנסה 1 מעכב סכום כלשהו עבור מסים פדרליים. החזקות מועברות למס הכנסה, ומקבלות את סכום ההכנסה נטו. עם זאת, ניכויים הם בדרך כלל לא מדויק. כלומר, הסכום שיש לך מנעו מן ההכנסה שלך במקור יכול להיות גדול או קטן יותר מס הסכום שאתה נדרש לשלם.

המס המשוער הוא הדרך האחרת ללכת על תשלומי מסים.עצמאים ואנשים עם סוגי הכנסה שאינם כפופים לניכוי (כגון השקעות והכנסות שכירות), משלמים את תשלומיהם כל שלושה חודשים על ידי שליחת תשלומים מסים משוערים.

לאחר מכן, לאחר השנה נגמר, אנו מסכמים את כל ניכויים ואת תשלומי המס המשוער. אם אדם יש overpaid, את IRS בעיות אותם החזר לאחר החזר המס הוא הגיש ומעובד. אם אדם יש איזון בשל, כי הסכום מגיע במלואו על ידי אפריל 15.

דיווח הכנסות ונכסים ממדינות מחוץ לארצות הברית

ייתכן שיש לך השקעות, רכוש, או חשבונות פיננסיים בארצות מחוץ לארצות הברית . ארצות הברית מסים את התושבים על הכנסותיהם ברחבי העולם. זה כולל ריבית, דמי השכירות ופנסיה הממשלה, וכן רווחים או הפסדים על השקעות. אז אם יש לך הכנסה להיות שנוצר מחוץ לארה"ב, כי ההכנסה צפויה צריך להיות דיווח על החזרת מס בארה"ב.

ייתכן שתצטרך גם לדווח על הפרטים של כל הנכסים הפיננסיים שלך המוחזקים מחוץ לארצות הברית. אז אם יש לך חשבונות בנק, פוליסות ביטוח, חשבונות ברוקראז 'או חשבונות חיסכון במס נדחים היושבים במדינה אחרת, ייתכן שיהיה עליך להגיש הצהרה של נכסים פיננסיים זרים (טופס מס הכנסה 8938) עם החזר המס שלך ודוח חשבון בנק זר (FinCen טופס 114), אשר הוגשה בנפרד החזר המס שלך. שתי צורות אלה מבקשים פרטים רבים. הנקודות לזכור: אין מס או דמי הקשורים מילוי טפסים אלה, אבל יש עונשים נוקשה לא למלא אותם. אתה יכול להגן על עצמך מפני מס הכנסה כי הוא כל להוט מדי להעניש משלמי המסים על ידי וודא כי טפסים אלה מלאים כראוי אם יש צורך.

שים לב כי כל תוכניות חיסכון במס או מסים נדחים שיש לך במדינה הבית שלך לא יכול להיות ללא מס או מס דחוי כאן בארצות הברית. דוגמאות: חשבונות חיסכון בודדים בבריטניה (ISA) וחשבונות חסכון פטורים ממס קנדי ​​(TFSAs) אינם פטורים ממס כאן בארצות הברית. ההכנסות הנובעות מחשבונות אלה חייבות במס בארצות הברית.

להיות מודעים לקרנות נאמנות זרות. אם יש לך נכסים יושב בקרן השקעות או יחידת אמון, זה נקרא חברת השקעות זרה פסיבית. השורה התחתונה היא שיש כללים מיוחדים איך זה ההכנסה ההשקעה במס. ואתה צריך תיעוד טוב למלא את טופס המס כראוי.

להיות מודע לאמנות מס

ארה"ב ניהלה משא ומתן עם מדינות רבות. אמנות קובעות לעיתים כי סוגי הכנסה מסוימים חייבים במס במדינה זו או אחרת, או מספקים שיעור מס נמוך יותר, או מספקים כללים מיוחדים לקביעת מעמד התושבות. אם יש לך הכנסה או נכסים במדינות אחרות, אתה עשוי למצוא כי אמנת המס מספק כללים מיוחדים כיצד להתמודד עם מצבים מסוימים.

לפני שתעזוב את ארה"ב

ייתכן שתצטרך לבקש אישור שייט ממס הכנסה בטרם תעזוב את ארה"ב. זה חל על מחזיקי כרטיס ירוק, חייזרים תושבי חוץ חייזרים.

אם אתה עוזב את ארה"ב לצמיתות ומתכנן לוותר על הכרטיס הירוק שלך, אתה עלול להיות כפוף מס יציאה.זהו מס מיוחד רק עבור הזכות לעזוב את מערכת המס בארה"ב לצמיתות. מס זה חל על אזרחי ארה"ב ואנשים שיש להם כרטיס ירוק שלהם לפחות שמונה שנים. אז אם אתה מחזיק כרטיס ירוק, זכור זאת:

להחליט אם אתה רוצה לוותר על הכרטיס הירוק שלך לעזוב את ארה"ב היטב לפני שמונה שנים שלך למעלה. על ידי ויתור על הכרטיס הירוק שלך לפני שהגיע יום השנה ה -8 שלך, אתה יכול למנוע את מס היציאה (שהוא בעצם מס על השווי הנקי שלך). אתה עדיין צריך למלא את הניירת מס היציאה, אבל המס עצמו אינו חל עד שתגיע השנה ה -8 שיש כרטיס ירוק שלך.

נקודה נוספת לזכור:

עליך לדעת את שווי השוק של כל הנכסים שלך בתאריך שהפכת לתושב ארה"ב למטרות מס. לכן אנו מייעצים לבעלי כרטיס ירוק לעבור את המאמץ לקחת מלאי מלא של הנכסים שלהם ואת השווי הנקי נכון לתאריך זה. מידע זה עשוי להיות שימושי אם האדם מחליט מאוחר יותר לוותר על הכרטיס הירוק שלהם.

ארה"ב מערכת המס בקצרה

• התושבים עצמית להעריך מס הכנסה פדרלי באמצעות טופס 1040 (או 1040A או 1040EZ), על בסיס הכנסה ברחבי העולם הרוויח במהלך השנה הקלנדרית.
• שאינם תושבים משלמים מס בארה"ב רק על המקור שלהם בארה"ב הכנסה, אשר דווח על טופס 1040NR.
• בשנת ההגעה ואת שנת היציאה, ייתכן שיהיה מעמד כפול כתושב עבור חלק של השנה וכאזרחים עבור חלק של השנה.
• שאינם תושבים יכולים לבחור להיות מטופלים כאילו הם תושבים (וכן במס על הכנסות ברחבי העולם שלהם).
• טופס מס 1040 החזר מס הוגש למס הכנסה והוא אמור להימשך עד ה -15 באפריל.
• תשלומי המס מתבצעים על בסיס תשלום לפי עומס, בין אם באמצעות ניכוי במקור או באמצעות תשלומי מס משוערים > מס הכנסה פדרלי מחושב על בסיס הכנסה חייבת נטו (לאחר ניכויים מותרים זיכויים)
• התשלומים שלך יכול להיות יותר מס סכום, ובמקרה כל תשלום יתר יוחזר לך לאחר הגשת החזר מס.
• התשלומים שלך עשויים להיות נמוכים מסכום המס, ובמקרה כזה כל היתרה שנותרה עד ה -15 באפריל.
• אם אתה זקוק לזמן נוסף להגשת הבקשה, מס הכנסה ייתן לך שישה חודשים נוספים עד 15 באוקטובר. הארכה של זמן לקובץ באמצעות טופס 4868. (אבל תשלומים עדיין בשל עד 15 באפריל.)
• מס הכנסה המדינה מטופל בנפרד על ידי הגשת החזר מס עם המדינה או מדינות שבהן הרווחת הכנסה ו / או מגורים במהלך השנה.
• אם יש לך השקעות או נכסים פיננסיים במדינה אחרת מאשר בארצות הברית, ייתכן שיהיה עליך להגיש הצהרה של נכסים פיננסיים זרים (טופס IRS 8938) עם החזרת המס שלך דוח חשבון בנק החוץ (FinCen טופס 114 ) עם משרד האוצר.
• לפני שתעזוב את ארצות הברית, ייתכן שיהיה עליך להשיג אישור שייט ממס הכנסה. זה חל על מחזיקי כרטיס ירוק, חייזרים תושב חייזרים שאינם תושבים.
• ייתכן שאתה זכאי להטבות במסגרת אמנת מס שארצות הברית יש לה עם ארצות אחרות.
• אם אתה זקוק לעזרה, חפש את שירותיו של סוכן רשום (EA) או רואה חשבון מוסמך (CPA).
• טיפים להישאר על גבי חובות המס שלך בארה"ב

"עבור אותם אנשים חדשים לארה"ב חשוב שהם מבינים אם הם רוצים לנכות הוצאה, הם חייבים להיות מסוגלים לתעד את ההוצאות", מייעץ דבי קיי, רואה חשבון מוסמך בלרקספור, קליפורניה. תיעוד פירושו הוכחת תשלום, כגון קבלה או המחאה מבוטלת או אפילו דוח כרטיס אשראי.

לסיכום, כל מה שאתה צריך לזכור הוא סיכם יפה על ידי צ 'רלי מיטשל, סוכן רשום פלנו, טקסס. העצה שלו:

"דווח על כל ההכנסה שלך, הגש את החזרותיך בזמן, שלם את כל המס המוטל עליך בעת הגשת קובץ או בצע תשלום (ולאחר מכן בצע את התשלומים), פתח וקרא כל מכתב שתקבל ממס הכנסה, , אם המכתב מבקש תגובה, ענה תוך הזמן המבוקש. "