נדרש הפצות מינימום - הזמן לקחת RMDs

ראש למעלה, septuagenarians האחרונות. אם אתה פונה 70 1/1 בשנה שעברה, מס הכנסה רוצה להזכיר לך שהגיע הזמן לפצח את הביצה הקן שלך. זה הגיל שבו אנשים צריכים להתחיל לקחת הפצות מינימום הנדרש (RMDs) מתוכניות פרישה במקום העבודה.

מה נדרש הפצות מינימום?

חלוקה מינימלית נדרשת היא הסכום המינימלי שיש למשוך מחשבון הפרישה שלך בכל שנה, בין אם גמלת בפועל או לא.

אם לא לקחו חלוקות לפני גיל 70, זה צריך להיעשות במהלך השנה אתה הופך 70 1/2 או לא יאוחר מ 1 אפריל של השנה לאחר שתגיע לגיל 70 1 / 2. לאחר השנה הראשונה, RMDs חייב להיעשות בכל שנה עד 31 בדצמבר.

כל המעסיק בחסות פרישה חשבונות דורשים מינימום הפצות. אלה כוללים תוכניות שיתוף רווחים, 401 (k) s, 403 (b) ו 457 תוכניות, חשבונות פרישה הפרט (IRAs) ו SEP, SARSEP ו SIMPLE IRAs. רוט IRAs

לא דורשים מינימום הפצות בעוד בעל החשבון הוא חי, אבל אם יש לך Roth 401 (k), אשר דומה ROT IRA אך הציע דרך עבודה, RMDs נדרשים.

אם יש לך יותר מחשבון אחד המחייב RMD, עליך לבצע הפצות מכל חשבון. עבור הבעלים של 401 (k) או 457b תוכניות, כלומר כל תוכנית דורשת חלוקה מינימלית מלאה. עם זאת, אם יש לך IRA או 403 (ב), סכום ההפצה הכולל שלך עשוי לבוא משילוב של חשבונות.

(יש גם כללים מיוחדים עבור 403 (b) תוכניות עם תרומות מראש 1987. בקר באתר ה- IRS.Gov לקבלת מידע נוסף אם זה נשמע כמו החשבון שלך.)

-> ->

מה קורה אם אני מתגעגע RMD?

כבעל התוכנית, זה באחריותך לקבוע את המינימום שיש לקחת מהתוכנית שלך ולקחת את ההפצה לפני המועד האחרון.

אלה שאינם עומדים בפני עונש. לא משנה מה הסכום היית אמור לסגת יהיה במס בשיעור של 50 אחוזים. אם אתה מתגעגע לזה בגלל שגיאה או פיקוח, ייתכן שתוכל למנוע את העונש אם אתה יכול להסביר את הטעות למס הכנסה להציע הצעדים לתקן את הבעיה.

כדי להבין את RMD עבור השנה הראשונה, אתה בדרך כלל לחלק את יתרת החיסכון שלך על ידי תוחלת החיים שלך. מס הכנסה מסייע להסביר ולהפוך את זה קל יותר בפרסום 590-B. תנאים אחרים עשויים לחול. לדוגמה, אם אתה נשוי לבן זוג צעיר מ 10 שנים ממך, חישוב RMD שלך עשוי להיות שונה.

מנהלי התוכנית פועל 401 שלך (k) או תוכנית מתאימה אחרת סביר להניח לספק חינוך ומידע על איך לקחת הפצות מתוכנית פרישה.

אם ה- IRA מוחזק על ידי נאמן, הנאמן חייב לחשב או לבצע את ההפצה בשם בעל החשבון, או לדווח על סכום ה- RM למחזיק החשבון.

RMDs שונים עבור חשבונות בירושה

אם אתה יורש IRA ממישהו אחר, הגיל אינו גורם RMDs. באופן כללי, מוטבים חייבים לקחת הפצות חמש שנים לאחר יורש את החשבון. בדרך כלל, אנשים שירשו IRAs מגלגלים אותם לחשבון שלהם, שבו החוקים הסטנדרטיים חלים. מוטבים של IRA או חשבון פרישה אחרים צריכים לחפש את עצתו של מס או תכנון פיננסי מקצועי כדי לקבוע את האסטרטגיה הטובה ביותר על בסיס הנסיבות הפרט.

תוכנית קדימה עבור RMDs

ה- IRS מעודדת משלמי המסים להתחיל לתכנן במהלך השנה הנוכחית כל הפצות הנדרשות בשנה הקרובה. גמלאים צריכים לעשות RMDs חלק מתכנון המס שלך בסוף השנה.

התוכן באתר זה מסופק למטרות מידע ודיון בלבד. זה לא נועד להיות ייעוץ מקצועי מקצועי לא צריך להיות הבסיס היחיד להחלטות ההשקעה שלך או תכנון מס. בשום מקרה אין מידע זה מייצג המלצה לקנות או למכור ניירות ערך.