קצבי IRAs ורמות מינימום של הפצות (RMD) כללים

מסורתיים Roth IRAs הן כלי חשוב פרישה תכנון זמין לכולם, ללא קשר אם הם כבר להשתתף בתוכנית פרישה בחסות מעסיק כמו תוכנית 401 (k). כל אחד מהם מספק הטבות מס על פרישה חיסכון השקיעו סוגים אלה של חשבונות, אבל הם עושים זאת בצורה שונה וליהנות הטבות שלהם לעתים קרובות דורש עמידה בדרישות מסוימות הקריטריונים.

- 11 ->

עבור תוכניות פרישה רבים כאלה, מס הכנסה (IRS) הכללים להכתיב כי אתה לא יכול לשמור על קרנות הפנסיה שלך פרישה המס יתרון חשבון ללא הגבלת זמן. כדי לאכוף את הכלל הזה, ה- IRS דורש שתקבל הפצות מינימליות או RMD או מינימום עונש.

-> ->

מה נדרש הפצות מינימום (RMDs)?

תוכניות פרישה מסוימות, כגון תוכניות 401 (k) ו IRAs מסורתית דורשים אנשים להתחיל למשוך כסף מהחשבון שלהם כאשר הם מגיעים לגיל 70. הנסיגות הנדרשות הללו ידועות כהפצות מינימליות מינימליות או במכשירי RMD, והן מכתיבות את הסכום המזערי שאנשים חייבים לסגת מחשבונן מדי שנה החל מגיל 70. מס הכנסה היא קפדנית למדי על RMDs כפי שהם כלולים הכנסה החייבת של retirree, ולכן, כפופים מס הכנסה. זוהי ההזדמנות של מס הכנסה לאסוף מס על כסף שהיה deductible או ללא מס עד לנקודה זו.

עבור אלה אנשים המשתמשים פרישה שלהם חשבון כסף כדי לחיות על פרישה, דרישת RMD הוא בעצם לא רלוונטי כמו רבים מהם צפויים כבר עומד בדרישה זו.

למעשה, מאז RMDs הם פשוט המינימום הנדרש, רוב האנשים המשתמשים החסכון הפרישה שלהם עבור הכנסה למעשה לסגת יותר מהסכום הנדרש, והם בדרך כלל להתחיל משיכות לפני מגבלת גיל בעיטות.

אבל עבור אלה גמלאים שיש להם מקורות אחרים של פרישה הכנסה או שאולי אחרת לא להוציא את הכסף בסוגי פרישה אלה, דרישה זו בעיטות ובעיקר מפעילה הכנסה חייבת.

כתוצאה מכך, הם לא יכולים להמשיך להחזיק כספים בחשבונות אלה ללא הגבלת זמן הזדמנות לצמיחה עתידית מס נדחים הוא איבד. בעוד RMDs הם דרישה מסורתית IRAs, 401 (k) תוכניות, פשוט IRAs, ו SEP IRAs, RMDs הם לא דרישה Roth IRAs.

מתי יתחילו החלוקות המינימליות (RMD)?

ברוב המקרים אתה חייב לקחת את הפצה המינימלית הנדרשת הראשונה שלך לשנה שבה אתה פונה גיל 70. עם זאת, ההפצה הראשונה שלך יכול להתעכב עד 1 אפריל השנה לאחר השנה שבה אתה הופך 70½. לכל השנים שלאחר מכן, כולל השנה שבה קיבלת את ה- RMD הראשון עד 1 באפריל, עליך לקחת את ה- RMD עד 31 בדצמבר.

אם אתה לא לוקח משיכות, או שאתה לוקח פחות ממה שאתה צריך, אתה תהיה בסופו של דבר מקבל מכה עם 50% עונש הפדרלית מס על ההפרש בין הסכום שאתה משוכפל ואת הסכום שאתה צריך למשוך. וגם עם זה חדשות רעות אתה עדיין צריך למשוך את הסכום הנדרש ולשלם כל מס הכנסה בשל הסכום החייב.

כיצד לחשב את כמות ההפצה הנדרשת שלך

שירות ההכנסה הפנימי מספק גליונות עבודה מינימליים הדרושים כדי לסייע בתהליך חישוב RMD.

• לוח הניצולים המשותפים והאחרונים (ראה נספח ב ') - השתמש אם בן / בת הזוג שלך צעיר ממך בעשר שנים.
• יחיד תוחלת החיים לוח - השתמש אם אתה לוקח הפצות כמו מוטב שאינו בן הזוג.

מגוון של מחשבי RMD מועילים זמינים גם כדי לעזור לך לחשב את הפצות הנדרשות.

ROT IRAs והפצות מינימליות נדרשות (RMD)

רוט IRAs, כמו כלי רכב אחרים לחיסכון פרישה, מציעים כמה יתרונות גדולים מן הצמיחה ללא מס וגמישות ההשקעה, אבל יתרון פוטנציאלי נוסף של רוט IRAs היא כי אין להם צורך הפצות מינימליות (RMD) ואינן כפופות לכללי RMD. גם אנשים מעל גיל 70 וחצי אינם נדרשים לקחת כסף מתכניותיהם, כלומר הצמיחה ללא מס המוצע על ידי רוט IRAs יכול להימשך.

עבור רוב הפורשים, חריגה זו מכללים RMD הוא חסר חשיבות, כמו רוב האנשים מתחילים משיכות IRA רוט שלהם על פרישה. אבל עבור אלה שאולי לא צריך למשוך כספים מן IRA רוט שלהם עבור פרישה חי ההוצאה, רוט IRA יכול לספק הזדמנות מדהימה לעבור על ירושה גוברת היורשים ואהובים. למרות רוט IRAs אין RMDs במהלך חייו של בעל החשבון, משיכות נדרשים על קרנות רוט IRA בירושה, אבל הם עוקבים אחר כללים שונים במקצת מן הכללים RMD.