מיסוי של קרנות בונד העירוני

קרנות אג"ח מוניציפאליות יכולות להיות תוספת חכמה לחשבון מס, משום שחלק מההכנסות הנובעות מקופות אלו או כולן יכולות להיות פטורות ממס.

גלה כיצד קרנות עירוניות קרנות עבודה וכיצד ולמה אתה יכול להרוויח על ידי השקעה אלה סוגים של קרנות נאמנות.

מה הם קרנות בונד העירוני?

אגרות חוב הן חובות החוב שהונפקו על ידי גופים, כגון תאגידים או ממשלות. כמו כן נקראים "מוניס" אג"ח מוניציפאליות הן אג"ח המונפקות על ידי רשויות ממשלתיות או סוכנויותיהן.

דוגמאות כוללות ערים, מדינות ושירותים ציבוריים. חובות החוב משמשים לגיוס כספים למימון בניית בתי ספר, פארקים, כבישים מהירים ופרויקטים אחרים לשימוש ציבורי. קרנות איגרות החוב העירוניות הן קרנות נאמנות המשקיעות באג"ח מוניציפאליות.

איך הם מסים עירוניים מסים?

קרנות איגרות חוב עירוניות מעניקות למשקיעים ריבית פטורה ממס הכנסה פדרלי. הכנסה זו עשויה גם להיות פטורה ממס המדינה ומסים מקומיים עבור משקיעים המתגוררים במדינה המנפיקה או ביישוב. אג"ח של ניו יורק, למשל, יהיה משולש ללא מס, מה שאומר שהוא יכול להיות פטור ממסים פדרליים, ממלכתיים ומקומיים, אם המשקיע חי ומשלם מסים בניו יורק. מסיבה זו, קרנות אג"ח מוניציפליות נקראות לעתים קרובות השקעות "פטורות ממס" או "פטורות ממס".

-> ->

מי צריך להשקיע בקרנות בונד העירוני ולמה?

משקיעים אשר צריכים להשתמש בקרנות האג"ח המוניציפאלי הם בעיקר אלה שרוצים להרוויח תשואות כי הם בדרך כלל גבוה יותר מזה של קרנות בשוק הכספים ומי יכול להיות בסוגריים מס גבוהה.

התשואות על אג"ח מוניציפאלי לעיתים קרובות נמוכות יותר בהשוואה לאג"ח אחרות, כגון אלו שהונפקו על ידי תאגיד. עם זאת, הטבות המס של אג"ח מוניציפלי יכול לפצות על התשואות הנמוכות.

אבל איך אתה יודע אם קרנות אג"ח מוניציפלי הטוב ביותר עבורך? התשובה נעוצה במה שמכונה "תשואה מקבילה למס". לדוגמה, אג"ח חייבות במס, כגון אג"ח קונצרניות, שמשלמת 5. 00% לא עשויות להיות אטרקטיביות למשקיע שקונה אג"ח מוניציפלית ללא מס המשלם 4. 00%. כדי לקבוע איזה קשר הוא הטוב ביותר, המשקיע יכול לחשב את התשואה המקבילה מס. התשואה השווה למסים היא התשואה לפני מס שעל האג"ח החייבות לשלם על מנת להשוות את תשואת איגרות החוב המוניציפלית החופשית ממס. החישוב הוא תשואת האג"ח המוניציפלית החופשית ממס, המחולקת על ידי אחד, בניכוי שיעור המס של המשקיע. הנה החישוב למשקיע בשיעור המס השולי של 35%, בהתחשב באגרות חוב עירוניות שמשלמות 4. 00%:

תשואה שוויונית =. חישוב זה מגלה כי מסים על ההכנסה נשמרים באמצעות אג"ח מוניציפאלי ללא תשלום שווה ערך (זהה) אג"ח חייב במס 6.15%. לכן, משקיע האג"ח נזהר להשתמש באג"ח העירוני או באיגרת העירונית במקום באג"ח הקונצרניות.

ראה גם:

מה ההבדל בין אג"ח בונד קרנות נאמנות?

כיצד עובד קרנות נאמנות

כתב ויתור: המידע באתר זה מסופק למטרות דיון בלבד, ולא צריך להיות misconstrued כמו ייעוץ השקעות. בשום מקרה אין מידע זה מייצג המלצה לקנות או למכור ניירות ערך.