דיבידנד מיסוי קרנות נאמנות

לדעת איך דיבידנדים קרנות הנאמנות במס יכול לעזור למשקיעים לבחור את הכספים הטובים ביותר לקנות וידע זה יכול אפילו לשפר את התשואות לטווח ארוך.

אם אתם מחפשים לקנות קרנות נאמנות שמשלמות דיבידנדים, זה חכם לדעת איך דיבידנדים במס לפני הקנייה. אתה יכול אפילו להחליט כי קרנות דיבידנד הם לא הכי טוב לקנות כספים עבור מטרות ההשקעה שלך או מצב המס. אתה בהחלט לא רוצה לתהות למה יש לך טופס 1099 בינואר כי אתה לא עושה את שיעורי הבית שלך על מיסוי קרנות נאמנות מראש.

- <->

אז כדי לקבל אותך מוכן המיסוי של דיבידנדים בקרנות נאמנות, נתחיל עם היסודות על ידי מענה על כמה שאלות פשוטות:

מה הם דיבידנדים?

דיבידנדים הם תשלומים לבעלי המניות (המשקיעים) של מניות, אג"ח או קרנות נאמנות. תשלומים אלה מייצגים רווח של חברה המחולק בין בעלי המניות. המשקיעים בקרן הנאמנות יבחר אם הם רוצים דיבידנדים להיות reinvested (כדי לקנות מניות נוספות של הקרן) או להתקבל כתשלום במזומן או שהופקדו בחשבון אחר.

-> ->

מתי הם דיבידנדים קרנות נאמנות מסים?

חשוב לציין כי בעלי המניות בקרנות הנאמנות יכולים לחייב במס על דיבידנדים של הקרן, גם אם חלוקות אלה מתקבלות במזומן או מושקעות מחדש במניות נוספות של הקרן. כמו כן, עבור מסוימים מסים נדחים וחשבונות מס יתרון, כגון IRA, 401 (k) או קצבה, דיבידנדים אינם חייבים במס למשקיע בעת החזקתו בחשבון. במקום זאת, המשקיע ישלם מס הכנסה על משיכות במהלך השנה החייבת ההפצה (הנסיגה) מתבצעת.

כמה קרנות נאמנות, כגון עירוני בונד קרנות יכול לשלם הכנסה לבעלי המניות כי הוא פטור ממס מיסוי פדרלי.

בחשבונות חייבים במס, כגון חשבונות ברוקראז 'יחידים ומפרקים, דיבידנדים בקרנות נאמנות ממוסים בדרך כלל כהכנסה רגילה (במס על שיעור מס הכנסה של יחידים) או כדיבידנדים מוסמכים (במס עד לשיעור מקסימלי של 15%).

דיבידנדים רגילים ומוסמכים מדווחים למשקיעים בקרנות נאמנות על טופס מס 1099-DIV. למטרות הגשת מס, המשקיע המשותף (משלם המסים) ידווח על דיבידנדים בטופס 1040, בתוספת ב 'ובטופס 1040, שורות 9 א ו -9 ב.

עבור שנת המס 2016, אשר משלמי המסים צריכים לדעת על הגשת המס שלהם עקב באפריל 2017, להלן שיעורי המס על דיבידנדים:

• סף הכנסה : יחידים ומשתלם המסים ב 10% ו -15 % בסוגריים מסים ישלם 0% על דיבידנדים זכאים ורוב ההון רווחים.
• דיבידנדים מוסמכים : ההכנסה המתקבלת תחויב במס בשיעור זהה לרווחי הון לטווח ארוך.
• שיעור המס : אנשים ב 25%, 28%, 33%, ו 35% מס הכנסה מס הכנסה הפדרלי ישלם 15% על רווחי הון, בעוד משלמי המסים ב 39.6% סוגר ישלם 20%.

איפה אני יכול למצוא מידע נוסף על מיסוי קרנות נאמנות?

לקבלת מידע נוסף קרנות נאמנות לשלם דיבידנדים, אתה יכול להתייחס במאמר זה על קרנות נאמנות דיבידנד.

אם אתה רוצה לשמור על המיסים למינימום, לקרוא מאמר זה על איך להפחית מסים על קרנות נאמנות.

לקבלת מידע נוסף על מיסוי קרנות נאמנות, ייתכן שתרצה ליצור קשר עם יועץ המס שלך או לעיין בפרסום IRS 550.

עודכן ב- 16 במרץ 2017 מאת Kent Thune

כתב ויתור: המידע באתר זה מסופק לצורך דיון בלבד, ואין להתייחס אליהם בצורה שגויה כעצה מס או בייעוץ השקעות. בשום מקרה אין מידע זה מייצג המלצה לקנות או למכור ניירות ערך.