דיווח הרווח הנקי שלך ותשלום מסים שלך

הרוב המכריע של פרילנסרים נגרמו הפסדים. רווח עסק מגדיל את ההכנסה החייבת שלך, ומגדיל הן מס הכנסה רגיל שלך מס תעסוקה עצמית. מס תעסוקה עצמית, הבנו על טופס 1040 לוח זמנים (PDF), הוא 15. 3% מהרווח הנקי שלך מייצג את הביטוח הלאומי ואת מיסים Medicare חייב על רווח העסק שלך. כעובד (על W-2), אתה משלם רק חצי מסים ביטוח לאומי ומדיקייר (7. 65%), ואת המעסיק שלך משלם את החצי השני.

בתור פרילנסר, אתה המעסיק שלך, אז אתה משלם שני חצאי.

הגדרת בצד כסף

אתה צריך להפריש כסף לפחות בכל רבעון, או יותר טוב בכל חודש, לקראת מס תעסוקה עצמית שלך. נניח שאתה צופה רווח נקי של $ 1, 000.

ובכן, מס תעסוקה עצמית שלך יהיה ($ 1, 000 x 15. 3%), או 153 $. אם תחלק את זה לארבע תשלומים רבעוניים, אתה צריך לשלם 38 $. 25 בכל רבעון למס הכנסה כהערכת מס משוערת. כמו כן, עליך לחשב את מס ההכנסה הצפוי שלך. אם אתה בתוך 25% מס סוגר, מס הכנסה נוסף על רווח העסק שלך יהיה ($ 1, 000 x 25%) 250 $.

אז אתה צריך להפריש $ 403 ($ 153 + $ 250) במהלך השנה לקראת מסים המשוער שלך. דוגמה מתמטית זו מופשטת יתר על המידה (החישוב בפועל של מס ההכנסה ומס ההעסקה העצמית הוא קצת יותר מורכב), אבל זה נותן לך דרך פשוטה לתקצוב עבור המסים הפדרליים חייב על הכנסה עצמאי.

תשלומים אלקטרוניים הפדרלי הפדרלי

אני ממליץ כל היזמים העצמאיים להירשם EFTPS, אלקטרוניים הפדרלי מס תשלום המערכת. זה לוקח קצת זמן כדי להגדיר עם EFTPS, אבל ברגע שאתה רשום באופן מלא עם האתר, תוכל לבצע את תשלומי המס המשוער באמצעות הטלפון או באינטרנט, עם תשלום מחויב ישירות מתוך החשבון שלך.

אם דמות הרווח הנקי על לוח ג 'שלך הוא מספר שלילי, יש לך הפסד עסקי. הפסדים עסקיים להפחית את ההכנסה ולהפחית מס הכנסה. הנה כמה טיפים על טיפול הפסדים עסקיים מתכנון מס ו ביקורת נקודות מבט הביטחון.

תכנון מס עם הפסדים עסקיים

הפסדים עסקיים לקזז הכנסות אחרות ולהפחית מס הכנסה בלבד. מאז אין הכנסה נטו, לא יהיה כל מס תעסוקה עצמית על העסק שלך עצמאי. לפיכך, מסים עשויים להיות גבוהים יותר בשנה שלאחר מכן, ולכן ניכויים עשוי לייצר חיסכון מס גדול אם הם יכולים להיות נדחים.

שקול להשתמש בסעיף 179 במקום בשיטות פחת רגילות לנכסים, שכן סעיף 179 ניכויים לא יכול לייצר הפסד או להגדיל את ההפסד, ניכויים אלה יישאו בשנה הבאה.שקול להאיץ הכנסה עצמאית, אם אפשר, לתוך שנת ההפסד (שוב, שכן זה עשוי להיות שנת המס נמוכה).

אם דמות הרווח הנקי על לוח ג 'שלך הוא מספר שלילי, יש לך הפסד עסקי. הפסדים עסקיים להפחית את ההכנסה ולהפחית מס הכנסה. המשך לקרוא את המשאבים הבאים עבור כמה טיפים על הטיפול בהפסדים עסקיים מתכנון מס ו ביקורת הביטחון פרספקטיבות.

יותר משאבים מס עבור פרילנסרים

איך מאורגנים כדי להגיש את המסים שלך בתור פרילנסר
כיצד לחשב הוצאות משרד הפנים ופחת
דרכים פרילנסרים יכול להגן על הפסדים עסקיים