הצעה ב פשרה: הכנת טופס מס הכנסה 433-A

הכנת מס הכנסה מדויק ומדויק טופס 433-A הוא צעד חיוני והכרחי בהגשת הצעה מוצלחת יישום פשרה.

טופס 433-A, "הצהרת מידע אוסף עבור שכר מפרנסים עצמאיים אנשים", הוא טופס המשמש לתיעוד המצב הפיננסי הייחודי שלך. ה- IRS משתמש בטופס זה כדי לקבוע את סבירות האוסף הפוטנציאלי שלך על חובות המס שלך. טופס 433-A הוא טופס בן שישה עמודים.

-> ->

הנה פירוט של המידע המדווח בכל מקטע של טופס 433-A.

טופס 433-A סעיף 1: מידע אישי

דווח על שמך המלא, כתובתך, מספר הטלפון שלך, הזמן הטוב ביותר להתקשרות, מצב משפחתי ומספר תעודת זהות. אתה גם לדווח על כל התלויים שלך, היחסים שלהם אליך, הגיל שלהם, ואם הם גרים איתך. אתה גם מאפשר למס הכנסה לומר אם אתה לשכור או הבעלים של הבית שלך, או יש איזה סוג אחר של הסדר הדיור.

טופס 433-A סעיף 2: מידע עסקי

לדווח על שם, כתובת, מספר זיהוי המעביד ומידע אחר עבור כל עסק בבעלותך. זה עשוי להיות הבעלות הבלעדית, S-Corporation, LLC, או סוג אחר של ישות עסקית. אם אתה בעל עסק, תצטרך גם להכין טופס מס הכנסה 433-B כדי לדווח על מידע פיננסי על העסק שלך.

קבצים מצורפים הנדרשים: הוכחת הכנסה לעבודה עצמית בשלושת החודשים הקודמים.

טופס 433-A סעיף 3: מידע תעסוקה

דווח על שם המעסיק שלך, כתובת העבודה שלך, מספר הטלפון בעבודה, כמה זמן אתה עובד עם חברה זו, ואת העיסוק שלך.

קבצים מצורפים נדרשים: הוכחת שכר וניכויים בשלושת החודשים הקודמים.

אתה צריך לשמור בדלי תשלום, הצהרות הרווחים, או מידע שכר אחרים לתעד את השכר שלך, ניכוי מס הכנסה, ניכויים שכר אחרים.

טופס 433-A סעיף 4: מידע אחר הכנסות

דווח על הכנסות אחרות שתקבל בכל חודש. זה עשוי לכלול פנסיה, קצבאות, ביטוח לאומי, תמיכה הילד, מזונות, או הכנסה שכירות.

קבצים מצורפים הדרושים: הוכחת הכנסה לשלושת החודשים הקודמים.

אתה צריך לשמור על בטחון ביטוח לאומי, פנסיה או קצבה הצהרות, עותקים של הילד תמיכה או בדיקות מזונות, או הצהרה של הכנסות השכירות והוצאות.

טופס 433-A סעיף 5: בנק, השקעות, אשראי ונכסי ביטוח

דווח על כל הנכסים הנזילים שלך, כגון חשבונות בנק, חשבונות השקעה, חשבונות כרטיסי אשראי ופוליסות ביטוח.

חשבונות בנק: מספקים את השם והכתובת של סניף הבנק שלך, יחד עם מספר חשבון הבנק והיתרה הנוכחית שלך. כלול מידע על כל בדיקת, חיסכון, ואת הכסף בשוק חשבונות בבעלותך. כלול חשבונות שנערך בבנקים, איגודי אשראי, ומוסדות חיסכון & הלוואה.

קבצים מצורפים נדרשים: דוחות בנק לשלושת החודשים הקודמים.

חשבונות השקעה: מספקים מידע על מניות, אג"ח, קרנות נאמנות ונכסי השקעה אחרים שבבעלותך. כלול כל הזמן פיקדונות, תעודות פיקדון, IRAs, Keogh, 401k, ואת קצבאות. כסף בשוק הכספים יש לדווח בסעיף חשבון הבנק.

קבצים מצורפים נדרש: הצהרה תיווך מראה החזקות שלך, הצהרה קצבה מראה ערך כניעה, דוח הבנק מראה ערך נוכחי עונש משיכה מוקדמת עבור תעודות פיקדון, 401k תוכנית הצהרה המציג ערך חשבון וערך של הלוואות שטרם נפרעו.

מזומן על יד: לספק מידע על מזומנים שיש לך כי הוא לא בחשבון הבנק. זה כולל מזומנים יש לך ברשותך או מאוחסנים כספת.

כרטיס אשראי חשבונות: לספק מידע על אשראי זמין. דווח על השם, הכתובת, מסגרת האשראי והיתרה השוטפת על כל כרטיסי האשראי שלך, כרטיסי החנות של החנות, וקווים לא מאובטחים. לא לדווח על הלוואות רכב ומשכנתאות, אלה יפורסמו בסעיף 7.

קבצים מצורפים הנדרשים: כרטיס אשראי הצהרות על שלושת החודשים הקודמים.

ביטוח מדיניות: לספק מידע על הערך במזומן של כל החיים שלך או ביטוח חיים אוניברסלי פוליסות. פוליסות ביטוח חיים לטווח קצר אינן צוברות ערך כספי, ולכן אין לדווח עליהן כאן.

קבצים מצורפים נדרשים: הצהרה מחברת הביטוח שלך המציגה את הערך הכספי, ערך ההלוואה ו / או ערך הפדיון של פוליסת ביטוח החיים שלך.

טופס 433-A סעיף 6: מידע משפטי אחר

סמן את התיבות 'כן' ו'לא 'המתאימות, וספק מידע נוסף לגבי כל תביעה משפטית תלויה ועומדת שבה אתה צד. אתה צריך לתת למס הכנסה יודע אם יש כל garnishments נגד השכר שלך, כל פסקי דין נגדך, ואם יש לך אי פעם הגישו בקשה לפשיטת רגל. מס הכנסה גם שואל על כסף או נכסים שהעברת לאנשים אחרים עבור פחות מערכם האמיתי, ואם אתה מצפה מצב ההכנסה שלך לשנות בשנים הקרובות.

קבצים מצורפים נדרשים: אם ענית בחיוב על אחת מהשאלות האלה, ספק הסבר מפורט על גיליון נייר נפרד.

לדוגמה, ייתכן שתרצה לפרט כל תביעה או פשיטת רגל.

טופס 433-A סעיף 7: כלי רכב, נדל"ן, אישי & נכסים עסקיים

לספק מידע מפורט על מכוניות, משאיות, ונדל"ן שבבעלותך.

עבור כלי רכב, ספק, להפוך מודל המודל לשנה יחד עם המילים, יתרת ההלוואה, משאיל, תאריך הרכישה, ואת הסכום של התשלום החודשי שלך. אם אתה מחכיר מכונית או משאית, שים את המידע על קו 19. כלי רכב כוללים את כל סוגי מכוניות, משאיות, טנדרים, RVs, קדימונים, אופנועים, סירות.

נכסים אישיים, כגון רהיטים, יצירות אמנות ותכשיטים, מדווחים על שורה 21.

נכסים עסקיים, כגון מחשבים וכלים, רשומים בשורה 22.

לספק מידע על הבית שלך אמיתי אחרים האחוזה שלך.לספק מידע על כל המשכנתא הביתה הון קווי אשראי בסעיף הנדל"ן.

קבצים מצורפים הדרושים: דוחות שוטפים ממלווים המראים תשלום חודשי ומאזן הלוואה שוטף.

עבור כלי רכב, זה יהיה רעיון טוב מאוד להדפיס דוח המציג את שווי השוק ההוגן של המכונית שלך או משאית. הקפד להסביר מה מצב המכונית שלך, ומה שווי השוק המשוער של המכונית. אני משתמש דוחות Kelley Blue הספר, ולהדפיס את ערכי המפלגה הפרטית עבור שני תנאי הרכב הקרובה ביותר.

לדוגמה, אם אני מרגיש את המכונית במצב "טוב", אני יהיה להדפיס את מצב טוב ומצויין דוחות מחיר. זה יספק את מס הכנסה עם טווח משוער, כמו גם הסבר למה אני חושב המכונית במצב "טוב".

עבור הנדל"ן, זה יהיה רעיון טוב מאוד כדי לספק או הערכה של הנכס בפועל, או דו"ח של סוכן נדל"ן מראה המכירות של בתים דומים. בדרך כלל דו"ח המכירות דומה מספיקה טיוטה גסה של ההצעה פשרה, אבל מס הכנסה לפעמים בקשות הערכה מלאה. זה גם רעיון טוב לפרט את מצבו של הבית. אם לאחרונה ניסו refinance את המשכנתא או לקבל הון עצמי הביתה קו אשראי, לאחר כל דחייה מכתבים מן המלווים יהיה בעל ערך כדי להוסיף את ההצעה שלך בתיעוד פשרה. זה יראה כי המלווים אינם מוכנים להרחיב לך אשראי נוסף כרגע.

שתי הלוואות רכב ומשכנתאות מתייחסים ההצעה שלך פשרה בכמה דרכים חשובות. קודם כל, למס הכנסה בדרך כלל לא רוצה למכור את המכונית שלך או בבית כדי לשלם את החוב המס שלך. באופן כללי, מס הכנסה מעדיף כי אתה שומר את הבית ואת המכונית ולמצוא דרכים אחרות לשלם את המסים שלך, כגון לקיחת הון עצמי הביתה קו אשראי.

ה- IRS יבחן אם כן את שווי השוק ההוגן של הבית שלך, השווה אותו למאזן המשכנתא שלך, וקבע אם יש הון נוסף שאתה יכול להתחבר אליו. כמו כן, ה- IRS יהיה הנחה את הערך של הבית שלך, מכוניות, וכלי רכב אחרים לערך המכירה המהיר שלהם. ערך המכירה המהיר מחושב בטופס Form 433-A, והוא שווה ל -80% משווי השוק ההוגן הנוכחי של הנכס. כמה משלמי המסים ימצאו כי הם "הפוך" על ההלוואות שלהם, כי יתרת ההלוואה עולה על ערך המכירה המהיר של המכונית שלהם, משאית או נדל"ן.

למרות הכללים הכלליים האלה, ראיתי את ה- IRS מבקש משלם המסים למכור מכונית שנייה או שלישית, או למכור בית עם הון עצמי משמעותי, לפני שניתן יהיה לאשר הצעה. אלה הם נושאים למשא ומתן בין מס הכנסה לבין משלם המסים.

רק להיות מודעים לכך מס הכנסה הוא מחפש לאסוף כסף רב ככל האפשר בהתחשב במצבו הכלכלי הייחודי של משלם המסים.

טופס 433-A סעיף 8: חשבונות חייבים לקבל פתקים

עבור אנשים עצמאיים, לספק מידע על כל החשבונות שלך חייבים לקבל.

טופס 433-A סעיף 9: הכנסה חודשית והוצאות

לספק מידע מפורט על סך ההכנסות וההוצאות החודשיות בסעיף 9, שורות 24 עד 45.התקציב החודשי, יחד עם טופס 433-A גיליון עבודה ותיעוד מספיק, הם המרכיבים החשובים ההצעה שלך ביישום פשרה. למעשה, התקציב שלך בסעיף 9 ואת פוטנציאל איסוף סביר מחושב על עבודה גיליון עבודה יד ביד כדי לספק את מס הכנסה עם מידע כדי לקבוע כמה כסף הם יכולים לאסוף עבור מסים בחזרה.

אני תמיד להכין שלושה תקציבים, כל אחד משתמש בקריטריונים שונים.

חשוב לראות מה מייצג כל תקציב, וכיצד הוא משתלב עם ההצעה הכוללת שלך ביישום פשרה. אני מכין את כל ההצעה בתקציבי פשרה באמצעות תבנית גיליון אלקטרוני המשקפת את הקטגוריות של המידע המבוקש בסעיף 9 של טופס 433A.

תקציב # 1 ?? הכנסות והוצאות בפועל. זה מייצג את סך כל ההכנסה שלך ואת סך ההוצאות במשך חודש. הנה המקום שבו מעקב אחר ההוצאות שלך באמצעות Quicken, QuickBooks, או גיליון אלקטרוני, יגיע שימושי. אני בדרך כלל לקחת את הממוצע של שלושת החודשים האחרונים של הכנסות והוצאות ולדווח אותם בקטגוריות המתאימות בסעיף 9. זה מספק למשלם המסים עם סקירה טובה של המצב הכלכלי האמיתי שלהם. המידע החשוב ביותר שאתה מחפש הוא ההפרש בין סך כל ההכנסות (קו 34) לבין סך הוצאות המחיה (קו 45). אם יש לך מספר חיובי, אז משלם המסים יש הכנסה פנויה לחודש.

הייתי משתמש כי דמות הכנסה פנויה כדי לברר אם משלם המסים יכול להעפיל הסכם תשלום חודשי.

תקציב # 2 ?? הכנסות והוצאות באמצעות כמה מגבלות IRS. ה- IRS בדרך כלל ימנע כל הוצאה שאינה קשורה ישירות לבריאות, לרווחה ולמחיה של הפרט ושל משפחתו.

כך, למשל, הוצאות טלוויזיה בכבלים, בית ספר פרטי ותשלומי כרטיס אשראי לא יחשבו בתקציב המסים של הנישום. הפריטים הכלולים בפועל בתקציב החודשי מופיעים בהערות השוליים ובהוראות של קווים 35 עד 44. תקציב זה הוא נקודת ההתחלה לחישוב כמה "הוצאות נוספות" בהשוואה לתקציב מס '3 שאנו צריכים לנהל משא ומתן.

הוצאות אפשריות כוללות:

• מזון, הלבשה, מוצרי משק בית ומוצרי טיפוח אישי (מדווחים על קו 35),
• השכרה, תשלום משכנתא, ארנונה, ביטוח של בעל הבית, ביטוח דירה, שירותי דלק, שירותי טלפון, מים, מזוט ואשפה (מדווחים על שורה 36),
• תשלומי הלוואה לרכב, תשלומי חכירה, ביטוח רכב, דמי רישום ורשיון, תחזוקה, תיקון, דלק, חניה, אגרה או (מס '37),
• פרמיות ביטוח בריאות, תשלומי השתתפות עצמית עבור רופאים ותרופות, אשפוז והוצאות רפואיות ובריאות אחרות (מדווחים על שורה 38),
• מסים על ניכוי מס הכנסה פדרלי, מסים על תשלומי מס הכנסה, תשלומי מסים, תשלומי מס משוערים, ניכוי מס הכנסה, מס במקור (מס '39),
• קצבת ילדים, מזונות ותשלומים אחרים שהוזמנו על ידי בית משפט (מדווחים על שורה 40), > פרמיות ביטוח חיים (מדווחות על קו 42),
• Oth א מאובטחת חוב, כגון הלוואות מובטחות על ידי 401k או תעודת הפיקדון (מדווח על קו 43),
• ו הוצאות אחרות הדרושות לבריאות, רווחה, מחיה של משלם המסים.פרט כל הוצאות חריגות אבל הכרחי. דוגמה טובה תהיה תשלום שנתי המשולם לחידוש רישיון תעסוקתי. אלא אם כן ההוצאות קשורה ישירות לתפקידו של אדם, לקריירה שלו או למחיה, אין זה סביר כי מס הכנסה יאפשר את ההוצאות. (מדווח על קו 44).
• תקציב # 3 - הכנסות והוצאות באמצעות IRS אוסף תקנים פיננסיים

IRS פיתחה סט של תקני הוצאה לאומית ומקומית על מזון ובגדים (קו 35), דיור ושירותים ( קו 36) ותחבורה (קו 37). קולקטיבי, אלה הנחיות ההוצאות נקראים אוסף תקנים פיננסיים.

ההוצאות החודשיות המותרות עבור מזון, דיור ותחבורה מוגבלות לנמוך מבין:

ההוצאה בפועל שלך,

• או האוסף המתאים תקן פיננסי
• בהתאם לכך, עליך לדעת את (שנאספו בתקציב מס '1).

מזון והלבשה הוצאות

מוגבלים על ידי תקנים לאומיים עבור הוצאות מחיה מותרות. (תושבי אלסקה והוואי יש הוצאות מזון והלבשה מותר). הסטנדרט הלאומי מתפרק על ידי מספר אנשים במשפחה הכנסה חודשית ברוטו. הוצאות דיור

מוגבלות על ידי סטנדרטים מקומיים עבור הוצאות הדיור. הסטנדרט מחולק במספר האנשים במשפחה ובמחוז שבו מתגוררת המשפחה. הוצאות הובלה

מוגבלות לפי תקנים אזוריים להוצאות נסיעה. התקן מחולק במספר המכוניות במשפחה ובאזור שבו מתגוררת המשפחה. בתקציב מס '3, החלף את הדמויות בקווים 35, 36 ו -37 עם התחתון של תקן פיננסי מתאים, או את ההוצאה בפועל שלך מתקציב מס' 1.

כמו כן, בתקציב מס '3, נניח כי ה- IRS לא יפסיק כל הוצאה שתידרש על קו 44 עבור הוצאות אחרות. תקציב # 3 מספק תמונה של המצב הכלכלי שלך מנקודת המבט של ה- IRS.

לעתים קרובות זה ייראה כאילו יש לך כסף נוסף בתקציב IRS מאשר במסגרת התקציב בפועל. תקציב # 3 הוא בדרך כלל הופך את הבסיס לחישוב הפוטנציאל שלך אוסף סביר על גליון עבודה טופס 433A.

ניתוח ההוצאות שלך באמצעות אוסף סטנדרטים פיננסיים סביר להניח לייצר תגובות רגשיות חזקות מאוד.

סיכום של קבצים מצורפים נדרשים לטופס 433A

עליך לצרף לטופס 433A את התיעוד הבא:

העתק של ההחזר האחרון שלך ממס (טופס 1040, 1040A או 1040EZ עם כל לוחות הזמנים), > הוכחת כל ההוצאות השוטפות בשלושת החודשים האחרונים,

• הוכחת כל הוצאות ההובלה בשלושת החודשים האחרונים,
• הוכחת כל הוצאות הטיפול הרפואי בשלושת החודשים האחרונים, ו-
• הוכחת כל בית משפט - משלמים תשלומים בשלושת החודשים האחרונים.