מה שקורה לחשבון משותף כאשר הבעלים מת

אם אדם אהוב שלך מת ואתה הבעלים המשותף ששרדו של חשבון עם זכויות של ניצולים או כמו הדיירים על ידי כולו, אז אתה יכול להשתלט על הבעלות המלאה של החשבון פשוט על ידי המציג את תעודת הפטירה המקורית של בעל הנפטר לבנק או לחברת השקעות שבה מוחזק החשבון. אך לאחר שתעבור את הבעלות המלאה על החשבון, יהיה עליך להבין את ההשלכות המס ותוצאות אחרות של בירושה של החשבון.

- <->

מס הכנסה ההשלכות של בירושה חשבון משותף

בתור הבעלים המשותף ששרדו, ברגע שאתה לוקח את הבעלות הבלעדית של החשבון אתה תהיה אחראית לתשלום מס על הכנסה שהרווח על ידי החשבון. אבל מה עם הכנסה שהרווחת לפני שאתה הופך את הבעלים הבלעדי?

כל הכנסה שהרווחת בחשבון המשותף לפני שתפקיד הבעלות הבלעדית תדווח באופן זהה לזה שדווח לפני שנלקחת בחשבון. כלומר, אם הבעלים המנוח דיווח על 100% מההכנסה לפני המוות והנכסים האחרים שלו אינם כפופים לבקשה, אזי ההכנסה שתקבל לפני שתשתלט על הבעלות הבלעדית תדווח על ההכנסה הסופית של בעל החשבון החזרי מס.

- אם אתה הבעלים המנוח היו פיצול מס הכנסה, אז את ההכנסה שנצברו לפני שאתה לוקח את הבעלות הבלעדית ידווח באופן יחסי על ההכנסה מס הכנסה שלך ואת ההכנסה הסופית של בעל החשבון החזרי מס.

אם הנכסים האחרים של בעל החשבון כפופים לצו, אזי כל הכנסה שתרוויח מהחשבון המשותף לפני שתפקיד הבעלות הבלעדית תדווח באופן זהה לאמור לעיל, למעט שחלקו של בעל החשבון בהכנסה יהיה מחולק בין מס הכנסה סופי ההכנסה על הכנסה שהורווחו לפני המוות לבין מס הכנסה תשואה מס הכנסה שהרווח לאחר המוות.

מס ערך מוסף וירושה כתוצאה מהורשת חשבון משותף

ככלל, שווי השוק ההוגן של כל החשבון המשותף ייכלל בערך נכסיו של בעל הנפטר אם הבעלים המשותף ששרד אינו בן זוג שנותר בחיים, בעוד שרק 50% משווי השוק ההוגן ייכללו בערך נכסיו של בעל הנפטר אם הבעלים המשותף ששרד הוא בן הזוג שנותר בחיים. אבל איך מסים ו / או ירושה מסים יחולקו נגד החשבון המשותף תלוי אם או לא הבעלים המנוח היה תוכנית ן:

הבעלים המנוח היה תוכנית ן

• - אם האחוזה של הבעלים המנוח כפוף הפדרלי או המדינה או מס ירושה המסים ואת decedent היה צוואה האחרונה או לחיות חיים Trust Trust, את הוראות הכלול האחרון רצון או לחיות אמון יהיה להכתיב אם או לא תידרש לתרום לתשלום הנדל"ן או ירושה חשבון מס. הבעלים המנוח לא היתה תוכנית ן
• - אם האחוזה של הבעלים המנוח כפוף אחוזה פדרלית או המדינה או מס ירושה ואת decedent לא היה צוואה אחרונה או ברית לחיים, חוקי המדינה שבו בעל החשבון מת, או את חוקי המדינה שבה הנכס ממוקם אם זה הנדל"ן, יכתיב אם או לא תידרש לתרום תשלום של עיזבון או הצעת חוק המס הירושה. האם אתה צריך לשלם כל חשבון הסופי של הבעלים המשותף?

שאלה נפוצה שעולה כאשר הבעלים המשותף של חשבון שנערך עם זכויות ניצול או דיירים בשלמותו מת בשל חוב משמעותי הוא האם הבעלים האחר יידרש להשתמש בכל ההכנסות בחשבון לשלם את החוב שטרם נפרע. באופן כללי, התשובה היא לא, אלא אם כן ower משותף שיתוף חתם על החוב או מובטחת אישית, אבל הקפד לבדוק עם עורך דין רק כדי להיות בטוח.