כיצד לממש את ההון עבור סיבות מס

כאשר ההשקעה יורדת ערך ואתה מוכר אותו או להחליף אותו להשקעה אחרת, אתה מבין "הפסד הון". יהיו פעמים שבהן ייתכן שתרצה להבין הפסד הון בכוונה מסיבות מס כדי להפחית את מס ההכנסה שלך. הפסדי הון יכולים לשמש כדי לקזז את רווחי ההון, ויתכן ששימשו לקיזוז חלק מההכנסה הרגילה.

למה לממש את ההון הפסד?

אחת הסיבות שאתה יכול לשקול במכוון מימוש הפסדי הון יהיה אם היו כרוכים רווחי הון גדולים באותה שנת מס.

-> ->

נניח שאתה מכר פיסת נדל"ן, עסק, או קרן נאמנות או מלאי עם רווח הון גדול. ייתכן שתוכל לסדר אחזקות השקעה אחרות יש לך לצורך הפקת הפסדים כדי לקזז את רווח ההון שלך. זה עובד הכי טוב עם קרנות נאמנות וסחר חליפין.

עם קרנות נאמנות, על ידי החלפת קרן אחת עבור אחר, אתה יכול לממש הפסד הון מסיבות מס ללא בהכרח נגרם הפסד השקעה לטווח ארוך.

הנה דוגמה איך זה עובד:

נניח שאתה הבעלים של ואנגארד S & P 500 אינדקס הקרן. קנית את זה עבור $ 100, 000 בתחילת השנה. השוק ירד, וזה עכשיו שווה 70 $, 000. אתה יודע בטווח הארוך השווקים יתאושש, אז אתה לא רוצה למכור אותו במחירי הפסד, אבל אתה רוצה להיות מסוגל להשתמש הפסד עבור למטרות מס.

• במקום למכור את הקרן שלך הולך במזומן או זז לתוך סוג אחר של השקעה, אתה מוכר אותו לקנות קרן שבבעלותה המניות הבסיסית אותו; לדוגמה, קרן הנאמנות של Spidelan S & P 500. שתי הקרנות הן בעלות אותו הדבר: כל המניות הרשומות במדד S & P 500. עכשיו, כמו השוק מתאושש, התיק שלך יתאושש.

מאז אתה עבר להשקעה אחרת, זה 30 $, 000 הפסד ייחשבו הפסד המבונה ואתה תדווח על זה המס שלך לחזור.

• ההפסד יכול לשמש כדי לקזז רווחי הון אחרים ייתכן. $ 3, 000 של ההפסד ניתן לנכות כנגד הכנסה רגילה. לאחר מכן תוכל להעביר את כל ההפסד הנותר לשנת המס הבאה.
• אסטרטגיה זו פועלת היטב עם קרנות נאמנות, או חילופי קרנות, כמו קל למצוא קרנות רבות שבבעלותם המניות הבסיסית אותו. עם סוג זה של חילופי, אתה יכול ללכוד את ההפסד המס תוך השקיעה להשקיע את הקצאת ההשקעה הרצוי.

שיעורי מס הכנסה רגילים גבוהים משיעורי מס רווחי הון. עבור מישהו במדרג המס של 33%, לאחר תוספת של $ 3, 000 של הפסד הון שניתן לנכות כנגד הכנסה רגילה יחסוך להם תוספת של $ 390 לשנה (מחושב על ידי לקיחת ההפרש בין 33% מס הכנסה שיעור לבין 20% מס רווחי הון והכפלת ב -3,000 דולר).עבור כמה משלמי מס זה יכול לחסוך אפילו יותר. כאשר אסטרטגיה זו משמשת באופן עקבי זה יכול להוסיף עד כמה אלפי חיסכון מס על פני חיי המשקיע.

הון הפסדים עם מניות בודדות

עם מניות בודדות, אסטרטגיה זו לא עובד באותו אופן. למרות שאתה יכול למכור את המניות הקיימות שלך, ולהבין את ההפסד, אתה לא יכול בקלות להחליף אותו עם מלאי דומה כי היה צפוי לבצע באותו אופן. ייתכן שתתקרב על ידי רכישת מלאי באותה תעשייה, אך גורמים ספציפיים לחברה עשויים להוביל למניה אחת לבצע בצורה שונה לגמרי מהשניה.

בעת מכירת השקעות למימוש הפסד הון לצורכי מס, הקפד לרכוש השקעות בסמלים שונים. אם אתה מוכר ולקנות את אותו אבטחה בתוך 30 יום, את כלל מכירת לשטוף עשויים לחול על אובדן המס שלך יכול להיות disallowed.

כלל מכירת השטיפה אינו חל אם אתה מוכר וקונה קרנות נאמנות עם סמלים שונים של טיקר, גם אם שתי הקרנות מחזיקות בניירות ערך דומים.