איך אני מכין דו"ח מס במשרד הביתי שלי?

שאלה: כיצד אני מכין דו"ח מס במשרד הביתי שלי עבור מס עסקים?

משרד הפנים מיסים

כדי להתחיל, לשקול את המשרד הביתי שלך כמקור פוטנציאלי של ניכוי מס לגיטימי. כל עוד אתה נשאר בתוך הנחיות IRS, אתה יכול לקחת ניכויים לשימוש במשרד הביתי שלך בכל שנה. חשוב לזכור, עם זאת, כי שיעורי ה- IRS הביתה ניכויים המשרד גבוה ברשימה שלהם של טקטיקות מפוקפקות להתחמק מסים, אז אתה חייב להיות מסוגל לתעד כי הניכויים הם לגיטימיים.

למס הכנסה יש ספר בן 32 עמודים (פרסום 587) שעוסק בנושא זה.

בית פשוט ניכוי משרד

אם יש לך משרד ביתי קטן, ייתכן שתוכל להשתמש באפשרות החדשה פשוטה ניכוי המשרד הביתה, מותר על ידי מס הכנסה מאז 2013, במקום אופציה מורכבת יותר דנו להלן. קרא על ניכוי המשרד הביתה פשוטה לדון בנושא עם המכנה המס שלך לפני שתחליט איזו שיטת ניכוי להשתמש.

-> ->

דרישות עבור משרד הפנים ניכויים

לפני שתשקול לקחת ניכוי המשרד הביתי, ודא כי המשרד עובר בדיקות IRS. מס הכנסה אומר כי שטח אתה משתמש עבור המשרד הביתי שלך חייב לעמוד בדרישות אלה: (1) העסק חייב להיות לגיטימי; (2) יש להשתמש בחלל כמקום העסק העיקרי שלך או למטרות עסקיות ספציפיות, כגון פגישה עם לקוחות או ביצוע ניירת עסקית, וכן (3) יש להשתמש בחלל "באופן סדיר ובלעדי" לעסקים.

דרישה זו האחרונה היא זו המתעללת ביותר ובכפוף ביותר לבדיקת ה- IRS. לא יכול להיות שום שימוש אחר של שטח להפריש עבור המשרד הזה. זוהי דרישה קשה, אבל אתה יכול למזער את הסיכוי כי ניכוי שלך ייאסר על ידי (1) הגבלת שטח רק כי השטח ניתן להוכיח משמש אך ורק עבור העסק שלך (2) לאחר תיעוד של הוצאות הקשורות לשימוש ביתי של העסקים שלך.

קרא עוד על איך להתכונן לביקורת IRS של המשרד הביתי שלך.

השתמש מכין מס

במקרה אתה חושב לקחת פרספקטיבה לעשות זאת בעצמך עבור ניכוי המשרד הביתי שלך, עדיף לקבל מכין מס המוסמכת. אתה עלול להחמיץ משהו אם אתה עושה את החישוב הזה בעצמך, ואת המכינה שלך יכול לעזור לך למנוע כל החסרונות שאתה עלול ליפול לתוך.

תהליך של ניכוי הוצאות עסקיות הביתה

כדי לנכות הוצאות עסקיות הביתה, יהיה עליך להשתמש טופס מס הכנסה 8829 לחשב את סכום הניכוי. הנה תיאור קצר של תהליך זה:

• ראשית, לחשב את אחוז שטח הבית הכולל שלך בשימוש באופן קבוע ובלעדי עבור המשרד הביתי שלך. לדוגמה, אם השטח הכולל של הבית שלך הוא 1200 מטר מרובע שטח המשרד שלך הוא 120 מטרים רבועים, שטח המשרד שלך הוא 10% של שטח הבית שלך.אם המשרד הביתי שלך הוא חדר שלם, והבית שלך יש חדרים בגודל שווה בערך, אתה יכול להשתמש בשיטת החישוב "מספר חדרים", אבל עבור רוב הבתים אחוז שיטת האזור עובד טוב יותר. אל תכלול חדר אמבטיה ב מדה מרובע שלך, אלא אם כן אתה יכול להוכיח כי האמבטיה שימש באופן בלעדי עבור העסק שלך.
• לאחר מכן, אתה יכול להשתמש באחוז זה כדי לקבוע ניכויים עבור הוצאות הבית הקשורות לשימוש שלך במשרד זה הביתה. הוצאות אלה כוללות את הבית המשכנתא ריבית, ביטוח של homeowner, שירות, וכל תחזוקה הביתה שבוצעו במהלך השנה (תיקונים גג, למשל). ייתכן גם שתוכל לנכות פחת הביתה, אבל זה חישוב מסובך נעשה על ידי המכיין המס שלך.
• אתה יכול גם רשימה ולנכות הוצאות ישירות הקשורות למשרד הביתי שלך. לדוגמה, אם המשרד הביתי שלך היה צבוע או היה שטיח חדש, או שהוספת כמה מובנית bookcase, אלה יכולים להיות כלולים שלך הביתה ניכויים חישובים ניכוי. במקרים מסוימים, ייתכן שיהיה עליך להקצות אחוז שימוש עבור הוצאות אלה בין עסקים אישיים; עבור שירות אינטרנט, למשל.

קרא עוד על איך לחשב את ניכוי המשרד הביתי על טופס 8829.

לאסוף מידע עבור משרד ניכויים חישובים

כדי לעזור לך עם תהליך של ניכוי הוצאות המשרד הביתי, הנה רשימה של תיעוד הוצאות לך צריך לאסוף ולהביא לפגישה עם מכין המס שלך:

• לחישוב אחוז, האומדן הטוב ביותר שלך על אחוז השטח הכולל של הבית שלך ואת השטח המשמש את העסק שלך.
• עבור חישוב אחוז (עבור כל הוצאה, סך הכל עבור שנת המס):
  • שכר דירה בבית, אם אתה לשכור את הבית שלך
  • אם אתה הבעלים של הבית שלך, מסים הנדל"ן והשתתפות משכנתא ריבית
  • ביטוח הבית פרמיות (ביטוח השוכר ניתן לניכוי, לבדוק עם יועץ המס שלך). אין לכלול ביטוח של homeowner אם יש לך ביטוח נפרד על הנכס העסקי.
  • עלויות של תיקונים הביתה במהלך השנה, כי ניתן להראות לכלול את שטח המשרדים שלך. לדוגמה, תיקון גג שלם יכלול אזור המשרד שלך, אבל אם אתה שם פטיו חדש בצד השני של הבית, זה לא קשור לעסק שלך לא יהיה לניכוי.
  • נזק לביתך כתוצאה מפגיעה במהלך השנה; לדוגמה, הפסדים הביתה מסערות, אש, הצפה ניתן deductible עבור החלק העסקי של הבית שלך.
  • עלויות השירות, כגון חשמל, גז, אשפה, מים וביוב. (הוצאות הטלפון הם דנו להלן)
  • אחר הוצאות הביתה כמו שירות האינטרנט ואת הטלפון בבית שלך, כי ניתן לחלק את העסק שלך הביתה באחוזים
  • עבור ניכוי פחת הביתה תצטרך (א) מידע על שוק הוגן ערך הבית שלך בתאריך שבו השתמשת בו לראשונה עבור העסק, או (ב) מחיר הרכישה (למעט קרקע) בתוספת שיפורים משמעותיים בניכוי הפסדים או שינויים אחרים בביתך. תן מכין המס שלך לעשות את החישוב על פריט זה.
• עבור הוצאות ישירות הקשורות לשימוש במשרד הביתי של הבית שלך, כולל תיעוד של הסכום שהושקע במהלך השנה. הוצאות אלה לא ניתן לניכוי על טופס 8829, אבל הם צריכים להיות ניתנים לניכוי על לוח הזמנים שלך.

דיווח משרד הפנים ניכויים

טופס 8829 שלך הושלמה על הקו 30 של לוח ג 'עבור העסק הזה הביתה. לוח ג מידע נוסף למקורות הכנסה אחרים על ההחזר המס האישי שלך.

אם העסק שלך יש הפסד

ניכוי המשרד הביתי שלך מוגבל אם העסק שלך יש הפסד. קרא עוד על האופן שבו הפסדים משפיעים על ניכויים משרדיים.

כתב ויתור:: המידע במאמר זה ובאתר זה נועד למטרות מידע כללי בלבד. המחבר אינו עורך דין או מקצוען מס. כל מצב שונה והחוקים והתקנות עשויים להשתנות. לפני שתבצע כל מס או החלטות משפטיות, לבדוק עם יועץ עסקי מקצועי.