דיבידנד מס זרות & קרדיטים

מניות דיבידנדים פופולאריים מאוד בארצות הברית, משום שהם מספקים למשקיעים זרם קבוע של הכנסות לאורך זמן. אבל לפני צלילה לתוך מניות דיבידנד הבינלאומי, ייתכן שתרצה לעשות כמה שיעורי בית הראשון. מדינות רבות למנוע מסים מתוך דיבידנדים שחולקו על ידי חברה זרה, אשר יכול להשפיע על תשואות הדיבידנד האפקטיבי שלך.

במאמר זה, אנו נסתכל מקרוב על איך דיבידנדים מטופלים כשמדובר השקעות בינלאומיות וכיצד המשקיעים יכולים למקסם את פוטנציאל ההכנסה שלהם.

-> ->

דיבידנד מס ניכויים

השקעה במניות דיבידנד U. היא תהליך פשוט למדי. לאחר קבלת דיבידנדים מהמניות שבבעלותך, אתה כולל אותם על ההחזר המס שלך ולשלם מס הכנסה. אם הם מוחזקים בחשבון מועדף מס, כמו IRA, אז אתה לא משלם מס על אותם. למרבה הצער, מניות דיבידנד זר הם קצת יותר מסובך.

ההבדל הוא כי דיבידנדים המשולמים על ידי תאגיד זר עשויים להיות כפופים למס על ידי המדינה הביתה של התאגיד. בתיאוריה, משמעות הדבר היא כי ייתכן שיהיה עליך להגיש דו"ח מס נפרד עבור כל מדינה שבה אתה מקבל דיבידנדים. שיעורי דיבידנד המס עצמם גם נבדלים ממדינה למדינה, כלומר אתה צריך לשאול את הברוקר שלך עבור שיעורי המדויק.

החדשות הטובות הן כי כמה מדינות יש הסכמים עם ארצות הברית כדי להפוך את התהליך הרבה יותר קל, אבל הסכמים אלה משתנים בהתאם למדינה והמשקיעים צריכים להתייעץ עם מס מקצועי לפני ביצוע כל ההשקעות.

במקרים אחרים, ארצות הברית IRS מציעה זיכוי מס למשקיעים כדי לקזז את הסכומים שהם משלמים לגורמי מס זרים.

באמצעות זיכויי מס זרים

שירות מס ההכנסה הפנימי של ארה"ב (IRS) מציע זיכוי מס זר או ניכוי מפורט עבור מסים שנצברו בארץ זרה על מקור הכנסה זר, הכפוף למס בארה"ב הכנסה, כגון מניות דיבידנדים.

יש לציין, זיכויי המס האלה חלים רק על קיזוז מסים ששולמו ב U.S, אז כמה גמלאים לא יכול להועיל.

בדרך כלל, המשקיעים מקבלים פחות מ 300 $ זיכויי מס זרים יכולים להגיש את הזיכויים ישירות על טופס 1040, אם המניות המדוברות מוחזקות בחשבון עמילות מסורתי טופס 1099-DIV התקבלה הרישום המסים הזרים ששולמו. אחרת, ייתכן שיהיה צורך להגיש טופס 1116 כדי לבקש זיכוי מס לצרף אותו טופס 1040.

לבסוף, האשראי המס החוץ אינו חל בנסיבות מסוימות. ראשית, האשראי לא יכול לחרוג מקורות זרים שלך הכנסה מחולק ההכנסה החייבת שלך ברחבי העולם. ושנית, מדינות מסוימות שאינן ביחסים טובים עם ארצות הברית עשויות שלא להיות זכאיות לאשראי המס הזר, כולל מדינות שבהןס 'הוא במלחמה, למשל.

פרישה חשבונות חשבון

עם חשבונות פרישה, כגון 401 (k) s, IRAs ו ROT IRAs, צריך להקדיש תשומת לב מיוחדת לנושאים אלה. מאחר שאין מס הכנסה חייב ב - U. על הדיבידנדים, כל מס זר המנוכה על מניות דיבידנד בחשבונות אלו הולך לאיבוד לנצח. במדינות בהן מסים על דיבידנד יכול להיות גבוה מ -20%, זה יכול להפחית באופן משמעותי תשואות הדיבידנד יעיל.

ישנן מספר מדינות או לא למנוע מסים על דיבידנדים או יש הוראות מיוחדות עבור המשקיעים U. כתוצאה מכך, משקיעים עם חשבונות בעל יתרון יכול לרצות להגביל את השקעותיהם בדיבידנדים זרים למדינות אלו.

מס אמנות & הערות אחרונות

רוב המדינות יש אמנות מס עם U. ס, אשר עשוי לעזור להפיל את שיעורי המס עבור המשקיעים במניות דיבידנד זרים. אבל במקרים מסוימים, שיעורי המס עשויים להיות שונים מתווך לברוקר, שכן כל ברוקר חייב להגיש ניירת עם רשויות זרות. במקרים מסוימים, משקיעים בודדים יכולים גם לבחור לקחת את המסלול הזה כדי לקבל שיעור מוזל.

בסופו של דבר, מניות דיבידנד זר יכול להיות עסק מסובך עבור המשקיעים. אבל באופן כללי, חשוב לזכור כמה נקודות מפתח כאשר משקיעים במניות דיבידנד זרות:

• ארה"ב מציעה זיכוי מס זר למשקיעים הנמצאים בסיכון של מיסוי כפול על ידי תשלום מס דיבידנד הן למדינה זרה והן ארה"ב>
• פרישה חשבונות אינם זכאים לקבל את המס הזר אשראי, שכן הם לא היו חייבים אחרת את המסים בארה"ב
• המשקיעים צריכים לבקש מתווכים שלהם כדי ללמוד על שיעורי מס דיבידנד במדינות שונות, שכן שיעורי להשתנות בין מדינה ואפילו מוסד פיננסי.
• משקיעים עשויים גם רוצה להתייעץ עם מס מקצועי כדי לראות כיצד אלה בעיות המס להשפיע על המצב הספציפי שלהם כשמדובר בהכנסות להשקיע.