הון רווח מס החזקות אורך תקופה

סך כל מס רווחי ההון שאתה משלם נקבע במידה רבה על ידי משך הזמן שבו ההשקעה מוחזקת. הדוד סם מעדיף לגמול לבעלי המניות ארוכי הטווח של עסקים אמריקאים. למרות ששיעורי המס הפרטיים עשויים להשתנות, תקופות ההחזקה בדרך כלל אינן. זה בהחלט חיוני כי אתה מבין את קניה ומכירה תאריך הממשלה משתמשת כדי לקבוע את משך הזמן שהחזקת את הנכס הוא תאריך המסחר (היום שהזמנת את הברוקר לקנות או למכור את ההשקעה), לא את תאריך ההתנחלות ( יום שבו האישורים החליפו ידיים).

- 9 ->

מס רווחי הון על נכסים המוחזקים על פני פחות משנה

נכסים מוערכים שנמכרו לרווח לאחר החזקה במשך פחות משנה מקבלים את המס הנמוך ביותר. בדרך כלל, הרווח יהיה במס בשיעור ההכנסה האישית שלך (הכוללת הכנסה שהרווח שלך בתוספת רווחי הון). במקרים מסוימים, מס רווחי ההון יכול להגיע כמעט פי שניים מאלה המוטלים על השקעות לטווח ארוך.

-> ->

מס רווחי הון על נכסים המוחזקים על פני יותר משנה, אך פחות מחמש שנים

מס ההכנסה הפנימי מתייחס לנכסים המוחזקים במשך יותר משנה אחת להשקעות לטווח ארוך. בחודש מאי 2003 הוריד הקונגרס את שיעור מס רווחי ההון ל - 15% עבור אלה בשיעורים הגבוהים ו 5% - בקרב בעלי מס הכנסה נמוך. במקור, היתה הפרשה שקיעה אלה רווחי הון שיעורי המס לפוג בסוף שנת הכספים 2008. בשנת 2006, הקונגרס העביר הארכה של שנתיים דרך שנת הכספים 2010 כדי לשמור על אלה שיעורי נוחים במקום.

על פי מס הכנסה של "IRS", "שיעור המס הגבוה ביותר על רווח הון נטו הוא בדרך כלל 15% (או 5%, אם זה היה אחרת במס של 15% או פחות). ישנם 3 חריגים: "

" החלק החייב במס של רווח ממניות עסקיות מצומצמות הוא במס בשיעור מקסימלי של 28%. "

• " רווח הון נטו ממכירת אספנות (כגון מטבעות או אמנות) חייב במס בשיעור של 28% לכל היותר. "
• " החלק של כל רווח הון נטו ממכירת סעיף 1250 נדל "ן אשר נדרש להעברה מחדש מעבר לפחת קו ישיר, יחויב במס בשיעור מקסימלי של .25%" > ההשלכות של שיעורי מס רווחי הון על החלטות ההשקעה שלך
• קוד המס מעניק יתרון לאלה שמחזיקים את ההשקעות שלהם לתקופות ארוכות יותר, מה שמקל על המשקיעים המטופלים לבנות עושר. יש לבחון את כל ביצועי ההשקעה בניכוי מסים. ההפחתה המשמעותית של מס רווחי הון על השקעות לטווח ארוך היא אחת הסיבות למשקיעים בעלי ערך נוטים להעדיף את גישת הרכישה והחזקה. כדי לשים את הדברים בפרספקטיבה:

אישה ב 35. 0% מס סוגר משקיע $ 100, 000 במלאי ומוכר אותו שישה חודשים מאוחר יותר עבור $ 160, 000 (תשואה של 60%).היא חייבת $ 21, 000 מסים על שלה $ 60, 000 רווח הון, עוזב אותה עם $ 39, 000 רווח.

אותה אישה משקיעה 100 $, 000 במלאי ומוכרת אותו שנה לאחר מכן עבור $ 150, 000 (תשואה של 50%). היא חייבת מס רווחי הון של 7 $ 500, והשאיר אותה עם רווח נקי של 42 $, 500.

למרות העובדה כי החזרה שלה היה נמוך ב -10% בעסקה השנייה, היא בסופו של דבר עם כמעט 9% יותר כסף שלה כִּיס.

הלקח: השלכות מס רווחי הון צריך להיות שיקול רציני עבור כמעט כל השקעה.

מידע נוסף על מס רווחי הון למידע נוסף על רווחי הון, מס רווחי הון ותקופות החזקת מס רווחי הון, קרא את המדריך למתחילים למסים על רווחי הון.