סקירה כללית של 529 המכללה החיסכון הכללים תוכנית

כמה דברים מרגש הורים, קרובי משפחה, מתכננים פיננסיים סטודנטים כבול סטודנטים כמו זמינות של סעיף 529 תוכניות המכללה לחיסכון. בעוד חשבונות אלה לא להרוויח כסף עבור הוצאות המכללה מופיעים קסם - אתה עדיין צריך לחסוך כספים בחריצות על פני תקופה ארוכה זמן - הם עושים לעשות את הניהול של הכסף הזה קל ויעיל יותר, תוך מתן כמה הטבות מס כדי להגביר.

היתרון הגדול ביותר, אם כי, מגיע כאשר הגיע הזמן התלמיד להתחיל להגיש בקשה לקולג '. בידיעה שיש כסף כבר נשמר למטרה זו עושה את כל התהליך של בקשת סיוע כספי וחיפוש מלגות הרבה פחות מלחיץ.

לפני תחילתו של סעיף 529 תוכניות, הורים שרצו לשמור על החינוך של הילדים שלהם במכללה היו אפשרויות מעטות.

אפשרויות אלה היו מוגבלות ביסודן, בין אם שמו של הילד או של ההורים עבר על החשבון. הכל השתנה בשנת 1996 כאשר הקונגרס העביר את חוק הגנת עסקים קטנים. כהוראה של מעשה זה, סעיף 529 חשבונות המכללה נוצרו. חשבונות אלה מציעים להורים הטבות מס אטרקטיביות לחיסכון בכסף לקראת המכללה, ועדיין לאפשר להם לשמור על שליטה קבועה על הנכסים. הנה כמה נקודות מכריעות ביותר להיות מודעים כאשר שוקלים 529 תוכניות לעזור להציל את המכללה:

הטבות וזכאות

כללי הזכאות המקיפים את תוכניות סעיף 529 הם הרבה יותר ליברליים מאלו המקיפים כלי חסכון אחרים כמו ROT IRA. כל אחד יכול לתרום לתוכנית סעיף 529, לא משנה כמה כסף הם עושים; עם זאת, הם צריכים להיות מודעים למגבלות מס מתנה U. S, ולהבין כמה מתנות גדולות יותר עשוי להשפיע על מיסוי הנדל"ן שלהם בסופו של דבר.

הורים ואחרים המעוניינים לעזור לשים כסף בצד עבור הוצאות המכללה להשתמש חשבונות אלה יתרון במס הכנסה, בידיעה כי כל עלייה בנכסים אלה הוא ללא מס הכנסה הפדרלי ומדינה. כל משיכות המשמשים הוצאות השכלה גבוהה מוסמך פטורים ממס הכנסה פדרלי. 33 מדינות מחוז קולומביה גם לוותר על מסים המדינה על משיכות, עם כמה מציעים תמריצים אחרים.

הפצות

עם פתיחת חשבון 529 חשבון, ההורה או בעל החשבון נדרש לייעד מוטב. זה "המוטב המיועד" הוא בדרך כלל התלמיד אשר בסופו של דבר להשתתף במכללה.

כאשר הפצות מתבצעות מהחשבון עבור הוצאות חינוכיות מוסמכות עבור מוטב זה, אין מיסוי על הגידול של ההשקעה המקורית. ההוצאות החינוכיות מוגדרות באופן כללי בתוכניות סעיף 529 ויכולים לכלול דברים כמו מדים, ספרים ואפילו תחבורה.

אם חלוקות לא נחשבים מתאימים, אז מס הכנסה פדרלי יהיה בשל הגידול של השקעות מבוזרות, והוא יכול לשאת בעונש של 10%.

בעלות גמישות

אם המוטב המיועד לא הולך לקולג ', או כסף נשאר בשימוש, ההורה או בעל החשבון יכול לשנות את המוטב - למשל לאחיינית או לחבר.

חוקי ה- IRS גמישים ביותר ומאפשרים למוטב להיות שונה לכל בן משפחה מיידי, כמו גם צאצאי המוטב המקורי.

השפעות על זכאות לסיוע פיננסי

חשבון 529 נחשב בדרך כלל לנכס של ההורה, כלומר 5. 6% מהערך צפוי לשמש למכללה. זה מספק יתרון משמעותי על פני UGMA / חשבונות UTMA קסטודיאלי, אשר מחייבים שימוש של 20% מהנכסים למכללה.

סעיף 529 ספקים

כל תוכנית של 529 המדינה היא קצת שונה, ומדינות רבות להשתמש מנהלי השקעות שונים לפקח על נכסי הקרן. אפשרויות ההשקעה שלך מוגבלות בדרך כלל לקרנות הנאמנות המוצעות במסגרת כל תכנית ייחודית. בעוד שאתה יכול בדרך כלל להשתמש בכל תוכנית ללכת מכללה בכל מדינה, אתה צריך לבדוק אם או לא מסוימים המדינה מס הכנסה הטבות עשוי לחול עליך.

סיכום

סעיף 529 תוכניות החיסכון המכללות צריך להיות בראש הרשימה להורים ואחרים המבקשים לשמור על חינוך של אדם אהוב. אמנם יש כמה כללים הדורשים הבנה, הטבות המס וגמישות הבעלות של תוכניות אלה להפוך אותם שווה את ההשקעה זמן. בנוסף, בסופו של דבר יש לך את הסיפוק של לראות את התלמיד שעזרת ללכת על פני הבמה ולקבל תעודה מגיע זמן הסיום.