3 מגבלות של תרומת קרנות נאמנות לצדקה

האם חשבת על תרומת קרנות נאמנות לצדקה? בין אם היית נדיב מספיק כדי מניות מתנה של קרן הנאמנות לצדקה, אז תצטרך לדעת יותר מאשר רק את ההשפעה החיובית של התרומה שלך. אתה רוצה לדעת את ההשלכות המס.

זה לא בטוח להניח כי תקבל ניכוי מס פדרלי מלא על כמות התרומות שלך צדקה של קרנות נאמנות.

בעוד רבים משלמי המסים יוכלו לנכות את מתנת צדקה במלואו, אחרים יהיו מוגבלים.

ישנן שלוש סיבות נפוצות מדוע ניכוי מס של מתנות צדקה של קרנות נאמנות עשוי להיות מוגבל.

תקופת החזקה ותרומות צדקה של קרנות נאמנות

אם אתה מתנה מעריך מניות של קרן הנאמנות שלך לצדקה במוקדמות, אבל יש לך את המניות במשך 12 חודשים או פחות, אז ניכוי המס שלך מוגבל לסכום שאתה שהשקיעו בקרן - או בסיס העלות המתואמת בהנחה ש בסיס העלות נמוך משווי השוק המלא של המתנה.

אם אתה מחזיק את המניות יותר מ 12 חודשים, ייתכן זכאי לנכות את שווי השוק המלא של המתנה (למטרות מס הכנסה פדרלי). ראה להלן מגבלות אחרות שעשויות לחול.

לדוגמה:

• השקעת $ 1, 500 בקרן נאמנות
• כמה חודשים לאחר מכן הקרן שווה 2,000 $
• אתה מתנה את הערך המלא של $ 2, 000 לצדקה האהובה עליך 11 חודשים לאחר אתה רוכש את הקרן

-> ->

• ניכוי מס (בהנחה שאתה עומד בכישורים אחרים, ראה להלן) מוגבל ל $ 1, 500

מגבלות AGI ותרומות צדקה של קרנות נאמנות

אם אתה נותן מניות של קרנות הנאמנות שלך אשר מוחזקים לטווח ארוך (12 חודשים ויום) לצדקה, ניכוי המס מוגבל ל 30% מההכנסה ברוטו מותאם שלך (AGI).

אם אתה מתנה מזומנים או קרנות נאמנות שיש לך לטווח קצר (12 חודשים או פחות), אז התקרה על הניכוי הוא 50% של AGI שלך.

אם אתה עומד בפני מגבלות AGI של מתנות צדקה של קרנות נאמנות, אז אתה רשאי לשאת את הניכוי קדימה עד חמש שנים.

פירוט ניכויים ו תרומות צדקה של קרנות נאמנות

אם אתה נותן את המניות של קרנות הנאמנות לצדקה, אבל אתה לא לפרט את הניכויים שלך, אז אתה לא רשאי לנכות את התרומה למטרות מס פדרלי.

סופי מילה על תרומות צדקה של קרנות נאמנות

חוקי המס להשתנות לעתים קרובות אנשים מתמודדים עם נסיבות שונות מס הכנסה. מומלץ ליצור קשר עם מכין המס שלך כדי לקבוע אם המגבלות הנ"ל (ומגבלות אחרות) חלות במצב שלך.

למידע נוסף על מיסוי קרנות נאמנות עם קישורים שימושיים אלה:

אסטרטגיות השקעה להפחתת מסים על הכנסה

טעויות מובילות עם קרנות נאמנות

הימנע מס כפול של קרנות נאמנות

כתב ויתור: המידע באתר זה ניתן למטרות דיון בלבד, ואין להתייחס אליו בצורה שגויה כיעוץ מס או בייעוץ השקעות.בשום מקרה אין מידע זה מייצג המלצה לקנות או למכור ניירות ערך.