עסקים קטנים השלם מס הכנסה מדריך

עסקים קטנים שלך מס מדריך

עסקים קטנים לחשב את הרווח העסקי שלהם או הפסד עבור מסים הכנסה, ולאחר מכן לכלול מידע זה על החזרי מס האישי שלהם. זה עסקים קטנים המס מדריך יעזור לך לקבוע אילו צורות להשתמש וכיצד לקמפל מידע עבור טפסים אלה.

מדריך זה הוא עבור עסקים קטנים הגשת החזרי מס שלהם על לוח ג 'עם האישי שלהם חוזר (טופס 1040).

זה כולל הבעלים הבלעדית ובעלי חבר יחיד LLC. יש לי מדריך השלם נפרד עבור תאגידים ותאגידים S, וכן מדריך עסקים מסים עבור שותפויות.

עסקים קטנים מס החזרת מועדי פרעון

מאחר ועסקים קטנים מגישים את החזרי מס העסק שלהם עם תשואותיהם האישיות, מועד הפירעון זהה לתשואת מס הכנסה אישית לתאריך היעד: 15 באפריל. אם תאריך היעד חל על חופשה או סוף שבוע, יום העסקים הבא הוא תאריך היעד עבור אותה שנה.

- <->

עבור 2016 מסים, תאריך החזר מס אישי הוא 18 באפריל 2017. (15 באפריל הוא יום שבת, יום שני, 17 באפריל, הוא חג במחוז של קולומביה.)

בדוק מאמר זה עבור עדכון מס החוזר הגשת מועדים לשנים הבאות …

האם אני צריך מס ההכנסה עבור מס עסקים קטנים שלי החזר?

עסק קטן מאוד פשוט ללא עלות של סחורות שנמכרו או נכסים להיות מופחת עשוי להיות מסוגל להשתמש בתוכנת מס, אבל רוב העסקים הקטנים צריכים מכין מס.

מסים על הכנסה שותפות יכול להיות מסובך מאוד ואפילו לוח זמנים C פשוט עשוי להיות קשה יותר ממה שאתה חושב. לפני שתגייס את עזרתו של רואה חשבון, סוכן רשום, או מכין מס אחר מוסמך להכין את מסים העסק שלך, להשתמש במידע במדריך זה כדי לעזור לך להתכונן מסים עסקיים.

קרא עוד על קבלת עזרה עם עסקים קטנים מסים.

סוגי עסקים קטנים ומס הכנסה טפסים

עסק קטן שאינו תאגיד יכול להיות אחד משלושה סוגים עיקריים, עם כמה הבדלים עבור ארצות הברית הפרט:

• A הבעלות הבלעדית הוא סוג ברירת המחדל של העסק אם לא נרשם סוג עסק אחר עם מדינה. הבעלות הבלעדית משלמת מס הכנסה באמצעות החזר מס אישי של הבעלים. לוח ג '(רווח או הפסד עבור עסקים קטנים) משמש כדי לחשב את הרווח העסקי, אשר נכלל עם הכנסות אחרות על טופס 1040 הבעלים של העסק היחיד. קרא עוד על איך הבעלות הבלעדית משלמת מסים.
• שותפות רשום במדינה ומורכב מכמה שותפים. השותפות מחזירה תשואה למס מידע בטופס 1065 ובשותפים פרטיים מקבלים לוח K-1 המציג את חלקם ברווחים או בהפסדים של השותפות.לוח K-1 הכנסה או הפסד נכלל יחד עם הכנסות אחרות של שותף על טופס 1040 שלו או שלה. קרא עוד על איך שותפות משלם מס הכנסה.
• A חברה מוגבלת אחריות (LLC) אינו טופס מיסוי למטרות מס הכנסה פדרלי. חבר יחיד (אדם אחד) LLC משלמים מס הכנסה כמו הבעלות הבלעדית. חבר מרובה LLC משלמת מסים הכנסה כשותפות. קרא עוד על איך LLC משלמת מס הכנסה.-> ->

העתקים של מס הכנסה עסקים קטנים טפסים

להלן הטפסים שתצטרך עבור כל סוג של עסק קטן (אלה הם מסמכי PDF):

• עבור הבעלים הבלעדי LLCs חבר יחיד : לוח ג ', לוח ג' הוראות
• עבור שותפויות מרובות חברים LLCs: טופס 1065- החזרת הכנסה הכנסה שותפות טופס 1065
• גם עבור שותפים וחברים מרובת חברים LLC: לוח זמנים K-1 הוראות לוח K -1

-> ->

עסקים פיננסיים המסמכים הדרושים כדי להכשיר עסקים קטנים מס החזרות

כדי להגיש את מס הכנסה העסק הקטן שלך, תצטרך לתת כמה דוחות כספיים ומסמכים אחרים כדי מכין המס שלך. מסמכים אלה כוללים מאזן לתחילת שנת הכספים של התאגיד וסוף אותה שנה, דוח רווח והפסד לסוף השנה, מידע לחישוב עלות הסחורות שנמכרו ומסמכים אחרים.

להלן רשימות של מידע מלא להגשת הבעלות הבלעדית, שותפות, LLC החזרי מס.

• מסמכים הדרושים כדי לתת את מכין המס שלך לקובץ לוח ג
• מסמכים הדרושים כדי לתת למכשיר המס שלך להגיש דו"ח מס הכנסה.

אל תשכח מסים תעסוקה עצמית

בעלי עסקים קטנים חייבים לשלם מסים תעסוקה עצמית (מס ביטוח לאומי / Medicare מסים) בשיעור של 15% על רווחים מעבודה עצמית. בשנת 2013, ירידה של 2% בשיעור המס התעסוקתי נעלמה; אז 15% שיעור 3 היא חזרה. קרא עוד על איך לחשב ולשלם מסים תעסוקה עצמית. תוכנית מס תוכנה או מכין מס יכול לחשב את המס הזה בשבילך.

היכן וכיצד קובץ מסים עסקים קטנים

אתה יכול להגיש את החזרת המס בדואר או שאתה יכול להגיש את ההחזר. הדף האחרון של ההנחיות לטופס 1040 מפרט את הכתובות שבהן יש להשתמש כדי לשלוח את החזרת המס שלך למס הכנסה.

הגשת בקשה להארכה על המסים שלך

תוכל להגיש בקשה להארכה אוטומטית של זמן כדי להגיש את המסים שלך, כולל מסים לעסקים קטנים. ההארכה היא לשישה חודשים על החזרי מס שאינם חברות, ולכן תאריך היעד עבור החזרה הוא 15 באוקטובר (אלא אם כן 15 באוקטובר הוא סוף שבוע או חג).

התוסף שלך אינו כולל תוסף לתשלום.

עליך לשלם מסים משוערים כאשר מועד החזרה לחודש אפריל.

קרא עוד על איך להגיש סיומת עבור המסים שלך.

• הגשת תוסף עבור החזרי מס אישיים (עבור הבעלים הבלעדי וחברות LLC יחיד), השתמש טופס 4868
• הגשת הארכה עבור החזרי מס שותפים (כולל מספר חברות LLC), השתמש בטופס 7004.

הגשת תשואה מס המתוקנת

אם אתה עושה טעות על ההחזר המס שלך, אם השגיאה היא עקב העסק שלך או מס אישי, עליך להגיש החזר מתוקן. טופס תיקון החזרת המס תלוי בסוג העסק שלך.

• כדי לשנות את ההחזר האישי שלך, כולל לוח ג ', השתמש בטופס 1040X-Returned Return.
• כדי לתקן את החזרת השותפות. לקבל טופס 1065 אחר ואת תיבת הסימון G (5) בעמוד 1. מס הכנסה אומר שאתה צריך לצרף הצהרה שמזהה את מספר השורה של כל פריט מתוקן, כמות תיקון או טיפול של הפריט, וכן הסבר על הסיבות לכל שינוי.
• אם הגשת תגובת שותפות ויש שגיאה בתזמון K-1, או אם השינוי ל- 1065 גורם לשינוי במידע על K-1, הכן K-1 מתוקן. סמן את התיבה "K-1 המתוקן" בחלק העליון של לוח K-1 כדי לציין שהוא תוקן. לאחר מכן תן את לוח הזמנים המתוקן K-1 לשותף / חבר לקובץ.

קרא עוד על הגשת תשואה מס מתוקנת.

תשלום משוער מסים

אם אתה לא משלם מסים מספיק במהלך השנה, אתה חייב לשלם מסים משוערים. רבים בעלי עסקים קטנים חייבים לשלם מסים מוערך כי הם לא מרוויחים משכורת כך לא מסים הם מנעו מן ההכנסה שלהם תעסוקה עצמית. למידע נוסף על אופן תשלום מסים משוערים.

המיזם המשותף מוסמך: תיק תיוק מיוחד

אם אתה ובני הזוג שלך הם הבעלים המשותפים של שותפות, ייתכן שתוכל להגיש כמיזם משותף מוסמך. משמעות הדבר היא הגשת שני לוחות ג טופס, עבור המניות שלך בהתאמה של העסק. זה מסובך, אז לבדוק עם מקצוען המס שלך כדי לוודא שאתה והעסק שלך זכאי.