וִידֵאוֹ: תוכנית עסקית | התחזית הפיננסית 2024
זה בסוף התוכנית העסקית שלך, אבל סעיף התוכנית הפיננסית היא סעיף הקובע אם הרעיון העסקי שלך הוא בר קיימא, והוא מרכיב מרכזי בקביעת אם התוכנית שלך או לא הולך להיות מסוגל למשוך כל השקעה הרעיון העסקי שלך.
בעיקרון, סעיף התוכנית הפיננסית מורכב משלושה דוחות כספיים, דוח רווח והפסד , תחזית תזרים מזומנים ואת מאזן והבהרה קצרה / ניתוח של שלוש הצהרות אלה.
מאמר זה יוביל אותך על ידי הכנת כל אחד משלושת הדוחות הכספיים על הדפים הבאים. ראשית, עם זאת, אתה צריך לאסוף יחד כמה נתונים פיננסיים תצטרך על ידי בחינת ההוצאות שלך.
תחשוב על הוצאות העסק שלך כמו שבור לשתי קטגוריות; הוצאות ההפעלה והוצאות התפעול.
כל העלויות של מקבל את העסק שלך ולהפעלת להיכנס לקטגוריה start-up. הוצאות אלה עשויות לכלול:
- רישום עסקים
- רישוי עסקים והיתרים
- מלאי החל
- פיקדונות להשכרה
- מקדמה על רכוש
- מקדמה על ציוד
- השירות להגדיר עמלות < זה רק דגימה של הוצאות להתחיל; הרשימה שלך יהיה כנראה להרחיב ברגע שאתה מתחיל לכתוב אותם.
משכורות (שלך ואת משכורות העובדים)
- שכר דירה או תשלומי משכורות
- תקשורת
- שירות
- חומרי גלם
- אחסון
- הפצה
- קידום
- תשלומי הלוואה
- ציוד משרדי
- תחזוקה
- שוב, זה רק רשימה חלקית כדי לגרום לך ללכת. ברגע שיש לך את רשימת ההוצאות התפעול להשלים, הכולל יראה לך מה זה יעלה לך לשמור על העסק שלך פועל כל חודש.
הכפל מספר זה ב -6, ויש לך אומדן של שישה חודשים להוצאות התפעול שלך. לאחר מכן, הוסף את הסכום הכולל של רשימת ההוצאות להתחיל, ואתה תהיה דמות ballpark עבור עלויות ההפעלה המלא שלך.
עכשיו בואו נסתכל לשים כמה דוחות כספיים עבור התוכנית העסקית שלך יחד, החל את דוח הכנסות.
דוח רווח והפסד
דוח רווח והפסד הוא אחד משלושת הדוחות הכספיים שעליך לכלול במסגרת התכנית הפיננסית של התוכנית העסקית.
דוח הרווח מציג את ההכנסות, ההוצאות והרווח לתקופה מסוימת. זוהי תמונת מצב של העסק שלך המציגה אם העסק שלך הוא רווחי בנקודה זו בזמן; הכנסות - הוצאות = רווח / הפסד.
בעוד עסקים שהוקמו בדרך כלל לייצר דוח הכנסה כל רבעון הכספים, או אפילו פעם אחת בכל שנת הכספים, למטרות התוכנית העסקית, דוח הכנסה צריך להיות שנוצר בתדירות גבוהה יותר - חודשי עבור השנה הראשונה.
הנה תבנית הצהרה הכנסה עבור הרבעון הראשון עבור שירות מבוסס שירות. זה ואחריו הסבר כיצד להתאים את תבנית דוח הכנסה לעסק מבוסס מוצר.
שם החברה שלך
| פברואר | מר | סך הכל | פדיון | |
| > | ||||
| שירות 1 | ||||
| שירות 2 | > | |||
| שירות 3 | שירות 4 | |||
| סך הכל שירותים | ||||
| שונות> | ||||
| ריבית בנק | ||||
| סך הכל שונות | ||||
| סך הכל הכנסה | ||||
| עלויות ישירות | ||||
| חומרים | ||||
| > | ציוד להשכרה | |||
| משכורת (בעלים) | ||||
| שכר | > | |||
| שכר עבודה של העובדים | ||||
| סך הכל עלויות ישירות > | ||||
| כללי ומנהל (G & A) | ||||
| > | ||||
| פחת והפחתות | ||||
| ביטוח | ||||
| > | ||||
| משרד להשכרה | ||||
| טלפון | ||||
| כרטיס אשראי עמלות | ||||
| כרטיס אשראי חיובים | ||||
| סה"כ G & A | ||||
| > | ||||
| רווח נקי לפני מסים על ההכנסה | ||||
| נטו הכנסה | ||||
| לא כל הקטגוריות זה הצהרת הכנסה תחול על העסק שלך. השאר את אלה שאינם חלים ומוסיפים קטגוריות לפי הצורך כדי להתאים תבנית זו לעסק שלך. | ||||
| כדי להשתמש בתבנית זו כחלק מהתוכנית העסקית, יהיה עליך להגדיר אותה בטבלה ולמלא את הנתונים המתאימים עבור כל חודש (כפי שצוין על ידי שורה "רישום שורה בכל חודש").ישנם קישורים לשתי דוגמאות מצוינות של דוחות רווח שסופק על ידי הבנק המלכותי בסרגל הצד של מאמר זה. | אם יש לך עסק מבוסס מוצר, סעיף הכנסות של דוח הכנסות ייראה אחרת. ההכנסות ייקראו מכירות, ויש צורך לטפל במלאי. לדוגמה, אם אתה מסתכל על דוגמה של הבנק המלכותי של דוח הכנסות עבור Kamiko's Fine Foods, תראה את סעיף הכנסות של דוח רווח המתואר: | מכירות | עלות המכירות | מלאי פתוח < רכש |
| סיום מלאי | רווח ברוטו | החלק הוצאות של דוח הרווח, לעומת זאת, דומה מאוד לתבנית שסיפקתי לעיל. | מוכן להעביר את הדוח הבא, כי אתה צריך לכלול את סעיף תוכנית פיננסית של התוכנית העסקית שלך? תזרים המזומנים הבא הוא הבא. | תחזית תזרים מזומנים |
| תזרים המזומנים מראה כיצד מזומנים צפויים לזרום פנימה והחוצה של העסק שלך. בשבילך, זה כלי חשוב לניהול תזרים מזומנים, ומאפשרות לך לדעת מתי ההוצאות שלך גבוהות מדי או כאשר ייתכן שתרצה לארגן השקעות לטווח קצר כדי להתמודד עם עודף תזרים מזומנים. כחלק מתוכנית העסק שלך, תזרים מזומנים תזרים ייתן לך רעיון הרבה יותר טוב של כמה הון ההשקעה שלך הרעיון העסקי צריך. | עבור קצין הלוואות בנקאיות, תזרים מזומנים תזרים מציע ראיות כי העסק שלך הוא סיכון אשראי טוב וכי יהיה מספיק מזומנים על מנת להפוך את העסק שלך מועמד טוב לקו אשראי או הלוואה לטווח קצר. | אל תבלבל תחזיות תזרים מזומנים עם הצהרת תזרים מזומנים. הצהרת תזרים מזומנים מראה כיצד מזומנים זרמו פנימה והחוצה של העסק שלך. במילים אחרות, הוא מתאר את תזרים המזומנים שהתרחש בעבר. תחזית תזרים המזומנים מציגה את המזומנים הצפויים להיווצר או להוצאה על פני תקופה נבחרת בעתיד. | בעוד ששני סוגי דוחות תזרים המזומנים הם כלים חשובים לקבלת החלטות לעסקים, אנו עוסקים רק בתזרים המזומנים בתכנית העסקית. אתה רוצה להראות תזרים מזומנים תחזיות עבור כל חודש על פני תקופה של שנה אחת כחלק חלק התוכנית הפיננסית של התוכנית העסקית שלך. | ישנם שלושה חלקים כדי הקרנת תזרים מזומנים. החלק הראשון מפרט את ההכנסות במזומן שלך. הזן את נתוני המכירות המשוערים עבור כל חודש. זכור כי אלה הם הכנסות מזומנים; אתה רק להזין את המכירות כי הם collectible במזומן במהלך חודש מסוים אתה מתמודד עם. |
| החלק השני הוא שלך במזומן תשלומים. קח את הקטגוריות הוצאה שונים מן החשבונות שלך ואת רשימת ההוצאות במזומן אתה באמת מצפה לשלם באותו חודש עבור כל חודש. | החלק השלישי של תחזית תזרים המזומנים הוא ההתאמה של הכנסות מזומנים לתשלומים במזומנים. כפי שמציעה המילה "פיוס", סעיף זה מתחיל עם מאזן פתיחה שהוא העבירה ממבצעי החודש הקודם. הכנסות החודש השוטף מתווספות ליתרה זו; החודש מופחתים תשלומי החודש הנוכחי, ויתרת המזומנים המתואמת מועברת לחודש הבא. | הנה תבנית עבור הקרנת תזרים מזומנים שניתן להשתמש בה עבור התוכנית העסקית שלך (או מאוחר יותר כאשר העסק שלך הוא והפעלה): | שם החברה שלך | תזרימי מזומנים |
> ינואר>
מרץ
אפר
מאי
יוני
מזומנים>
מכירות מוצרים
הכנסות ממכירות שירות
| סך הכל >> | ||||||
| התשלומים במזומן | > | > תשלומים במזומן לספקים המסחר | ||||
| ניהול צייר | ||||||
| משכורות ושכר | ||||||
| קידום מכירות בתשלום | > | |||||
| עמלות מקצועיות ששולמו | ||||||
| השכרה / תשלומים למשכנתא | ||||||
| <<<<<<<<<< | תקשורת תשלום | |||||
| שירות תשלומים | ||||||
| סך הכל | ||||||
| יתרת מזומנים פתוחים < | ||||||
| ADD: סך כל ההכנסות במזומן | ||||||
| DEDUCT: סך כל הכסף | ||||||
| סגירת מזומנים | ||||||
| זכור, יתרת המזומנים הסגירה מועברת לחודש הבא. שוב, כדי להשתמש בתבנית זו עבור העסק שלך, יהיה עליך למחוק ולהוסיף את הקטגוריות המתאימות של הכנסה ותשלום החלות על העסק שלך. | הסכנה העיקרית כאשר לשים יחד תזרים מזומנים הקרנה היא להיות אופטימיים לגבי המכירות הצפויות שלך. מאמר של אלי אליוט, 3 שיטות של חיזוי מכירות, יעזור לך למנוע את זה ומספק הסבר מפורט של איך לעשות מכירות מדויקות חיזוי תזרימי המזומנים שלך תחזית. | לאחר השלמת תזרימי המזומנים שלך, הגיע הזמן לעבור למאזן. | המאזן | |||
| המאזן הוא האחרון מבין הדוחות הכספיים שעליך לכלול במסגרת התכנית הפיננסית של התוכנית העסקית. המאזן מציג תמונה של הערך הנקי של העסק שלך בנקודת זמן מסוימת. זה מסכם את כל הנתונים הכספיים על העסק שלך, לשבור את הנתונים לתוך 3 קטגוריות; נכסים, התחייבויות והון עצמי. | כמה הגדרות ראשונות: | הנכסים הם אובייקטים מוחשיים בעלי ערך כספי הנמצאים בבעלות החברה. | התחייבות היא חוב חייב נושה של החברה. | הון עצמי הוא ההפרש נטו כאשר סך ההתחייבויות מופחתים מסך הנכסים. | עודפים הם הרווחים המוחזקים על ידי החברה להרחבה, i. ה. לא שולמו כדיבידנדים. | הרווחים השוטפים הינם רווחים לשנת הכספים עד לתאריך המאזן (עלות ההכנסות וההוצאות). |
| כל החשבונות בספר החשבונות הראשי שלך מסווגים כנכס, כהתחייבות או בהון עצמי. היחסים ביניהם באים לידי ביטוי במשוואה זו: | נכסים = התחייבויות + הון | . | למטרות התוכנית העסקית שלך, אתה תהיה יצירת מאזן פרופורמה שאמור לסכם את המידע בדוח רווח והפסד תחזיות תזרים מזומנים. בדרך כלל עסק מכין מאזן פעם בשנה. | הנה תבנית למאזן שבו ניתן להשתמש בתוכנית העסקית שלך (או מאוחר יותר כאשר העסק שלך פועל): | שם החברה שלך | מאזן מאז __________ (תאריך) << נכסים |
| $ התחייבויות | $ נכסים שוטפים | התחייבויות שוטפות | מזומנים בבנק | |||
| חשבונות זכאים > <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<< חייבים לקבל | פנסיה לתשלום | ביטוח מראש | דמי חבר לתשלום | סה"כ נכסים שוטפים | ||
| רפואי תשלום | עובדים פיצויים לתשלום |
מדינה / מחוז המחוז תשלום
רכוש קבוע:
סך כל ההתחייבויות השוטפות
מגרש
מבנים
התחייבויות לטווח ארוך
פחות Depr אקיאן
הלוואות לטווח ארוך
| משכנתא | |||
| סך הכל התחייבויות לזמן ארוך | > ציוד | ||
| פחות פחת | סך הכל התחייבויות | ||
| נטו ציוד | |||
| הון של הבעלים - הון | |||
| בעלים - ציור | > | ||
| סך הכל רווחים | |||
| סך הכל | סך הכל הון | ||
| סך הכל נכסים | |||
| התחייבויות והון | > שוב, תבנית זו היא דוגמה לקטגוריות השונות של הנכסים וההתחייבויות העלולים לחול על העסק שלך. המאזן ישחזר את החשבונות שהגדרת ב- General Ledger. ייתכן שיהיה עליך לשנות את הקטגוריות בתבנית המאזן לעיל כדי שיתאימו לעסק שלך. | לאחר השלמת המאזן שלך, אתה מוכן לכתוב ניתוח קצר של כל אחד משלושת הדוחות הכספיים.כאשר אתה כותב את הפסקאות ניתוח, אתה רוצה לשמור אותם קצר לכסות את מדגיש, במקום לכתוב ניתוח מעמיק. שתי דוגמאות פיננסיות בסרגל הצד (תחת "במקום אחר באינטרנט") יראה לך מה ייראה הניתוחים האלה. הדוחות הכספיים עצמם (דוח רווח והפסד, תחזיות תזרים מזומנים ומאזן) יוכנסו בנספחים של תוכנית העסק שלך. | |
כתיבת תוכנית עסקית - תוכנית עסקית מתאר
מה צריך להיות בתוכנית עסקית? הנה סיכום של כל הסעיפים הדרושים עם קישורים למאמרים על איך לכתוב כל חלק של התוכנית. יצירת תוכנית עסקית (יסודות וסוגים)
מאמר זה מכיל מידע בסיסי על תוכניות עסקיות , כולל למה הם נחוצים ומה מעורב ביצירת תוכנית עסקית. תוכנית פיננסית - חלקים של תוכנית עסקית
תוכנית פיננסית מתייחס המכירות של החברה מודלים רווח. הוא מעריך את כמות ההון של העסק הקמעונאי צריך, כמו גם את השימוש של קרנות אלה. |