טיפים למנהלי Ridesharing

כיום, אפשר לעשות קצת כסף רק על ידי נהיגה במכונית שלך. אם אתה עובד (או חושב על עבודה) באמצעות Uber, Lyft, Sidecar, או רשתות שיתוף נסיעה דומה, יש מספר בעיות מס לך לקחת בחשבון. מה אלה (ואתרי אינטרנט דומים) יש במשותף היא שהם עושים את זה קל עבור אנשים לחלוק טרמפ במכונית. שירותים אלה מהווים חלק מכלכלת השיתוף: דרך לחלוקת סחורות ושירותים, המתאפשרת באמצעות טכנולוגיה המקשרת בין צרכנים לספקי שירות.

-> ->

למרות שאתה יכול להיות שיתוף נסיעה או לתת למישהו להרים במכונית שלך, את ההכנסה שאתה מרוויח על ידי מתן שירות שיתוף הנסיעה הוא חייב במס, ואתה יכול לנכות את ההוצאות הקשורות לעבודה שלך.

מי אני: האם אני קבלן עצמאי או עובד?

זוהי שאלת המפתח עבור כל עובד במשק המשותף. לאחר שדיבר עם כמה אנשים שעבדו בכלכלה המשותפת, מצא דרק דייוויס, רואה חשבון מוסמך בדרום קליפורניה, כי אנשים "אפילו לא ידעו מה קורה" עם מצב התעסוקה שלהם. הנה מה שאתה צריך להבין: -> -> האם אתה קבלן עצמאי? סביר להניח שהתשובה היא כן. עיין בחוזה שאליו הסכמת כאשר נרשמת לאתר האינטרנט.

באופן כללי, אנחנו מסתכלים על שלושה היבטים נרחבים של היחסים בינך לבין העסק שאתה עובד. ה- IRS מתאר זאת כך:

"התנהגותי: האם החברה שולטת או שיש לה הזכות לשלוט במה שעובד וכיצד העובד עושה את עבודתו?

> "פיננסי: האם ההיבטים העסקיים של העבודה של העובד נשלט על ידי המשלם? (סוג זה של הקשר: האם יש חוזים בכתב או הטבות מסוג העובד (כלומר, תוכנית פנסיה, ביטוח, חופשה, שכר דירה, וכו ')? האם היחסים ימשיכו ואת העבודה ביצע היבט מרכזי של העסק? - מ IRS. gov.

1. אם החברה יכולה לממש שליטה על העבודה שלך, כגון הגדרת שעות, פיקוח, ומספקת לך את הכלים ואת הציוד שאתה צריך לעשות את העבודה שלך, אז אתה יכול להיות עובד.

אם החברה משאירה את זה לך כדי לקבוע את השעות שלך, מחייב אותך לספק את הכלים שלך, ציוד, כלי רכב, וכו ', ואינו מספק כל הכשרה או פיקוח, אז סביר להניח שאתה קבלן עצמאי.

1. אנשי מקצוע מסים מאומנים לסייע ללקוחות לנתח את מצבם כדי להבין אם הם עובדים או קבלנים עצמאיים. הקפד לבקש את רואה החשבון שלך לעבור על כל החששות שיש לך.
2. מה השפעת המס?

נניח עכשיו שאתה עובד כקבלן עצמאי.וזה בקורלציה ישירה איך הכנסה מהנהיגה סביב יהיה במס. Ridesharing נהגים "עשויים להבין שהם לא עובדים", אומר איין האו,

בניגוד למשרה מסורתית שבה מעסיק המעסיק מסים, קבלן עצמאי אחראי על שליחת תשלומי מס עצמם, תהליך הנקרא תשלום מסים משוערים.

כאשר חושבים כמה מס משוער לשלם, חשוב להבין כי הקבלנים העצמאיים משלמים גם מחצית מסים של ביטוח לאומי ומדיקייר, בעוד שהעובדים משלמים רק מחצית מסים אלה והמעסיק מרים את המחצית השנייה ". יכול להיות 30-40 אחוז מההכנסות שהתקבלו ", מציין Howe." המס פגע של 30-40% הוא שילוב של מס הכנסה עצמית של 3% 3% מעל מס הכנסה על סוגר המס של 15% 25% (או גבוה יותר) ", הסביר Howe בשיחת מעקב בדוא"ל.

בעיקרו של דבר, "הכסף נכנס לחשבון הבנק שלך הוא לא שלך," אומר האו, "לשים קצת בצד עבור מסים."

הנה סקירה קצרה של איך עצמית הכנסה עבודה במס שונה מאשר הרגיל שכר: עובדים

קבלנים עצמאיים

כיצד ההכנסה במס:

שכר ברוטו, בניכוי הטבות לפני מס. בכפוף למס הכנסה, ביטוח לאומי ומסים מדיקייר.

תקבולים ברוטו, בניכוי ניכויים עסקיים מותרים. בכפוף למס הכנסה ומס הכנסה עצמית.

כן <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<	כן (לשלם את שני החצאים)	מס הכנסה ממלכתי
כן	כן
		מסים שנתקבלו בסוף השנה:
טופס W	טופס 1099-MISC ו / או טופס 1099-K	כאשר דווח על החזר מס:
טופס 1040, שורה 7	טופס 1040, לוח ג	מסמכים שאתה ממלא כאשר החל לעבוד
טפסים I-9 ו- W-4	טופס W-9	כיצד משלמים מסים
באמצעות ניכוי שכר	באמצעות מסים משוערים	כיצד מנוכות הוצאות הקשורות לעבודה
כמו הוצאות עסקיות לעובדים על לוח A	כמו הנחות עסקיות על לוח C
עכשיו בואו נדבר על ניכויים ותיעוד	ספציפיות מס טיפים	שמור מפורט קילומטראז יומן. (יש יישומים עבור זה.)
יומן קילומטראז 'נדרש כך שתוכל לבוא עם אחוז של קילומטרים מונע למטרות עבודה.	תצטרך אחוז זה כדי להבין כמה הוצאות המכונית שלך יכול להיות מנוכה.	עליך לשמור תיעוד של הוצאות הקשורות לעבודה. לא רק תיקונים לרכב וקבלות גז, אלא גם מפות, אספקה ​​וכדומה.
עליך לבצע תשלומים משוערים.	החשיבות של יומני הקילומטראז '	"מה שמס הכנסה אומר [לשמור] תיעוד בו זמנית, כל זה אומר שהוא כותב קילומטרים בכל פעם שהם יוצאים לטיול, כל יום" אומר האו.
תוכל למצוא אפליקציות ב- App Store או ב- Google Play כדי לעזור לך לעקוב אחר קילומטראז 'שלך. אבל האו הגיע עם הפתרון שלו. הוא יצר גיליון אלקטרוני של Excel על שולחן העבודה שלו. וגם ביישום הערות על הטלפון שלו, הוא יצר פתק חדש עבור קילומטרים Uber. בכל נסיעה הוא היה לרשום את ההתחלה ואת הסוף קילומטראז. ואז בסוף השבוע, הוא מעביר את המילים מן האפליקציה הערות לגיליון האלקטרוני שלו.	מעקב אחר הקילומטרים שלך משתלם בשלוש דרכים בזמן המס.	1) יש לך ספירה מדויקת של מיילים שלך, כך שאתה יכול לחשב את ההוצאות העצמיות שלך באמצעות שיעור קילומטראז 'סטנדרטי, אשר ענק, 56 סנט עבור 2014, עד 57. 5 עבור 2015, "אומר Howe.

2) אם ה- IRS משנה את קצב הקילומטראז 'באמצע השנה, תוכל לחשב את ניכוי קילומטראז' שלך במדויק ". אני חושד במה [IRS] יעשה, עלול להקטין את שיעור הקילומטראז 'התקין עבור במחצית השנייה של השנה, לכן חשוב לעקוב אחר מספר המילים ביום, כך שיש לך התמוטטות ", אמר האו. מה הסיבה לחשד זה? "ירידת מחירי הדלק", הסביר Howe בדוא"ל, "מאז חלק שיעור קילומטראז 'סטנדרטי הוא חשבון עבור גז (כמו גם תיקונים, תחזוקה, ביטוח, וכו'), עם מחירי הדלק למטה , IRS עשוי להתאים את שיעור קילומטראז תקן למטה 1 יולי עד 31 דצמבר כפי שהם עשו בשנים קודמות. "

3) יהיה לך" תיעוד "בעת ובעונה אחת. כך מסמלת IRS את המצב האידיאלי, "עליך להקליט את מרכיביו של הוצאה או של שימוש עסקי, או בסמוך לתאריך ההוצאה, או להשתמש בו ולתמוך בו עם עדויות דוקומנטריות מספקות. הצהרה שהוכנה מאוחר יותר, כאשר בדרך כלל יש מחסור בדייקנות מדויקת, אין צורך לרשום את המרכיבים של כל הוצאה ביום ההוצאות.אם אתה שומר יומן על בסיס שבועי, כי חשבונות לשימוש במשך השבוע, היומן נחשב שיא כל הזמן. "

מה כלול ביומן קילומטראז שלך?

• מיילס בילה נהיגה אנשים מסביב, ועוד נהיגה עסקית אחרים, כגון נסיעה לבנק או לקבל אספקה. כעובד, "נסיעה למשרדים היא [comm] ולא ניתן להתיר", אומר האו. אבל עבור נהג שיתוף נסיעה, "מכיוון שהמכונית [שלך] היא המשרד שלך, הנסיעות שלך הן הליכה למכונית, מיד עם הפעלת האפליקציה, אתה נמצא במצב ריצה. במכונית שלך ולא מופעלת, והחלטת להרים קפה, זה לא ניתן לניכוי, כי טכנית אתה לא עובד, אבל נהיגה לבנק או למשרד מקס, כי אלה קילומטרים קשורים לעסק, אלה נחשבים לניכוי , "אמר האו.
• מה אם אתה לא לשמור יומן קילומטראז?
• אם ה- IRS תאתגר את ההוצאות הקשורות לרכב שלך בהחזר המס שלך, "ואין שום תיעוד", אמר האו, "הם יכולים לפגוע בכל העניין". במילים אחרות, יומן קילומטראז מסייע לתמיכה ניכוי הוצאות המכונית דיווח על החזרת המס שלך.
• מה אתה יכול לכתוב?
• לוח הזמנים שלך C הוא ההתייחסות הטובה ביותר עבור מה ההוצאות ניתן לנכות הקשורות לסחר שלך או העסק.דברים כמו מפות, טלפון סלולרי או טאבלט, טלפון סלולרי ושירותי נתונים, וכלים וציוד אחרים שאתה צריך לעשות את העבודה שלך. Howe נתן דוגמה אחת: הר עבור הדבקת הטלפון שלך למכונית שלך יהיה הוצאה לניכוי, והוא נחוץ במיוחד בערים שיש להם חוקי נהיגה ללא ידיים.

"משקאות וחטיפים שנרכשו עבור הרוכבים הם גם deductible כמו חשבון עסקי, ג 'מים, מסטיק, מנטה, וכו'", הסביר Howe בדוא"ל.

"שיקול נוסף הוא חלק חשבון הטלפון הסלולרי שלהם." Howe המשיך ואמר בדוא"ל שלו, "אם השימוש שלהם גדל בשל משך הזמן שנסע עבור אובר או אם הם היו נדרשים לרכוש תוכנית בעלות גבוהה יותר כדי להתאים את השימוש בנתונים גבוהים יותר, חלק חשבון הטלפון יכול להיחשב על חשבון העסק, על מנהלי התקנים לשמור על תיעוד התומך בקביעת חלק השימוש האישי בחלק מהשימושים העסקיים ".

עבור תיקוני רכב, שטיפת מכוניות, צמיגים חדשים והוצאות אחרות הקשורות לרכב, תוכל לבחור בין את שיעור קילומטראז רגיל או הוצאות בפועל לשנה. אז לעקוב אחר הוצאות המכונית בפועל שלך, אז אתה רואה החשבון שלך יכול להשוות ולראות איזו שיטה תייצר תוצאה טובה יותר על ההחזר המס שלך. מה נכנס להוצאות הקשורות למכונית? דלק, תיקונים ותחזוקה, ביטוח ועלות הרכישה של הרכב. אגרה וחניה ניתן לנכות בנפרד, בנוסף שיעור קילומטראז רגיל, כדי להיות בטוח כדי לעקוב אחר אגרה. להיות מודע, "אם אתה רוצה להשתמש שיעור קילומטראז רגיל עבור מכונית בבעלותך", מס הכנסה אומר בפרסום 463, "עליך לבחור להשתמש בו בשנה הראשונה המכונית זמינה לשימוש בעסק שלך.אז, בשנים מאוחרות יותר, אתה יכול לבחור להשתמש או שיעור קילומטראז רגיל או הוצאות בפועל. "

שמירת רשומות של

הגדרת מערכת הרשומה כדי לעקוב אחר ההכנסה שלך ואת הוצאות הקשורות לעסק.

"רישום תקליטים ומעקב הוצאות" הן בעיות נפוצות, אומר דייוויס. הוא ממליץ לנהגים האובררים "לשמור על רשומות חשבוניות טובות, שמירת הקבלה (נכון לעכשיו) היא הטובה ביותר". חשוב לשמור תיעוד של "ארבעה דברים", אומר דייוויס, "תאריך, זמן, כמות ואופי עסקי". אלה הם ארבעת הדברים שהמס הכנסה רוצה לראות ברשומות שלך אם הם בודקים את הוצאות העסק שלך.

Howe ממליץ ללקוחות לשמור "הכל ביחד בגיליון אלקטרוני". עקוב אחר כל ההוצאות שלך, "אפילו הוצאות שלדעתן עשויות להיות לניכוי אבל לא בטוח", אומר האווי, "אז [א] רו"ח יכול לקבוע אם זה ניתן לניכוי או לא, כך שאתה לא עלול להחמיץ ניכוי. "

כמו כן, Howe אומר כי לאחר כל הכנסות והוצאות מספרים במקום אחד עושה את זה הרבה יותר זמן יעיל להכין את ההחזר המס. "כל מה שהלקוח יכול לעשות כדי להקטין את כמות הזמן שנדרש כדי להכין את ההחזר בדרך כלל להפחית את האגרה הכוללת."

מה להיזהר על 1099 שלך

Uber, Lyft, ושירותים ridsharing אחרים ישלח אתה טופס 1099-MISC או טופס 1099-K, או שניהם, כדי לדווח על הרווחים שלך עבור השנה.צורות אלה בדרך כלל לצאת בינואר.

לאחר סקירת 1099 טפסים מס שקיבל מ Uber, Howe מספק כמה עצות על מה לחפש וכיצד להתמודד עם טפסים אלה.

"טופס 1099-K ישקף הכנסות פארס שהתקבלו (בסיס הנסיעה + זמן + מרחק) בתוספת דמי רוכב בטוח בתוספת דמי פיצול דמי עשוי להכיל גם עמלות אחרות", אמר האו. הוא מציין כי "הנהגים צריכים לשים לב קרוב הפריצה המסופקת על 2014 מס סיכום מסופק על ידי Uber."

"למטרות מס על לוח ג ', מנהלי צריך לכלול את הסכום הכולל משתקף על טופס 1099-K, כמו גם את הסכום הכולל המשתקף בטופס 1099-MISC (אלה נכנסים לשני תחומים נפרדים בתוכנות המס). חשוב לציין כי גם אם הנהג לא קיבל טופס 1099-MISC כי הכנסות נוספות שהתקבלו היו עשויות להיות פחות 600 $, כי ההכנסה עדיין דיווח, "אמר האו.

"הנהגים צריכים להיות בטוחים כדי להזין את ההוצאות עבור סכום של דמי רוכב בטוח דמי פארס פיצול (ואולי אחרים) על ההחזר המס שלהם מאז אלה דמי אינם נשמרים על ידי הנהג, אלא במקום לשלם לאובר."

"מנהלי ההתקן צריכים גם להיות בטוחים כדי להזין את ההוצאות עבור עמלה עמלה עודף (20%, 28% וכו ') אשר שולם על Uber", אמר Howe, "סכום זה בא לידי ביטוי על מס סיכום כי Uber מספק . "

משלם את ההערכות שלך

כעצמאי, אף אחד לא יהיה ניכוי מסים מן ההכנסה שלך. תצטרך לשלם את המסים בעצמך. אנחנו עושים זאת על ידי שליחת תשלומי מס משוערים ", כלומר לרוץ את המספרים", מציין דייוויס. מס מוערך, על הפשוטה ביותר שלו, פירושו שליחת מס הכנסה של ארה"ב מסים של השנה. אבל בגלל מסים הם עלות גדולה, חשוב לוודא שאתה משלם את הסכום הנכון. לשלם יותר מדי משאיר אותך ללא גישה המזומן שלך עד שאתה קובץ להחזר של תשלום יתר שלך. תשלום קטן מדי יוצר מחנק במזומן בזמן המס, כפי שאתה משלם מס בשנה שעברה על ידי 15 אפריל ולשלם את ההערכה הראשונה שלך למס הבא של השנה, גם עקב אפריל 15. המטרה שלנו היא לשלם את הסכום הנכון של המס בזמן הנכון, אז הדברים מוחלקים. מטרות אלה מושגות בקלות עם תיעוד טוב וניהול חישוב מס מדי פעם.

להיות מודעים לסיכונים שלך

לדבר עם עורך הדין שלך על הסיכונים הכרוכים נהיגה עבור Uber ומה הצעדים שאתה יכול לנקוט כדי למזער את הסיכונים של תביעות. מאחר שזוהי בעיה משפטית, רואה החשבון שלך לא יוכל לספק לך עצה. עורך דין יכול לדבר איתך על הקמת גוף עסקי כגון חברה בערבון מוגבל או תאגיד כדרך להגן על הנכסים האישיים שלך מתביעות. הבה נהיה ברורים, השפעת המס תהיה פחות או יותר זהה בין אם תגדיר ישות או תישאר מתזמן C. עורך דין יכול לייעץ לך באופן ספציפי יותר על מה יהיה הגיוני בשבילך.

כמו כן, עיין פוליסת ביטוח רכב שלך וכל כיסוי ביטוחי המסופקים על ידי אובר או Lyft. להבין מה אתה תהיה על הוו, ומה יהיה מכוסה.

לבסוף, בואו נדבר על סיכונים הקשורים למס. מה שאנו מסתכלים עליו הוא הסיכון כי מס הכנסה יפסיק חלק מהניכויים שלך. "נזכיר כי למס הכנסה יש 3 שנים של מגבלות ביקורת", מזהיר Howe, "כך תשואה מס 2014 הגיש 15 אפריל 2015 יכול להיות מבוקר כל הדרך עד 15 באפריל 2018. לכן חשוב מאוד לשמור תיעוד לפחות שלוש שנים מיום החזרת המס ". בביקורת, ה- IRS מתבונן בתיעוד שלך. אם הוא תומך ניכויים שלך, אתה מנצח. אבל אם אין לך הוכחת רכישה, ה- IRS יכול לאסור ניכוי עבור אותה הוצאה.

מקורות:

Iain Howe הוא רואה חשבון מוסמך באוסטין, טקסס. הוא יכול להגיע באינטרנט ב atchleycpas. com.

דרק דיוויס הוא רואה חשבון מוסמך ומייסד של טאבי, אפליקציית מעקב אחר הוצאות. הוא יכול להגיע באינטרנט ב SharedEconomyCPA. com.

ויליאם פרז הוא סוכן רשום. אם יש לך שאלה מס על ridesharing, אל תהסס לפנות ויליאם באמצעות דוא"ל או דרך Twitter @wperez.