המדינה ומס הכנסה מקומי ניכוי על מסים פדרליים

יתרונות ברורים נובעים מן היכולת לנכות את מלוא העלות של המדינה מסים מקומיים אתה צריך לשלם מדי שנה. מי רוצה לשלם מסים על הכנסה יותר ממה שהוא צריך? פחות ברור כמה אסטרטגיות כי אנשי מקצוע להשתמש כדי להקל על חבות המס ייתכן שיהיה מ שנה אחת לאחרת.

הוצאות כשירות עבור המדינה ניכוי מס הכנסה

כל מס הכנסה המוטלים על ידי המדינה, רשויות מקומיות או זרות ניתן לנכות בכפוף למספר כללים.

ראשית, עליך לפרט את הניכויים שלך על לוח א 'לתבוע אותם. פירוש הדבר הוא ניכוי סטנדרטי, שהוא לעתים קרובות יותר מאשר סך של ניכוי מסים של פירוט עבור שנת המס. אל תהיה פרוטה חכם ו פאונד טיפשי ולתת את המס הכנסה פנימית יותר ממה שאתה צריך. ודא את סך כל הניכויים המפורטים יעלה על ניכוי סטנדרטי עבור מצב הגשת שלך כל כך itemizing שווה את הזמן שלך.

המס חייב להיות גם מוטל עליך באופן אישי. אתה לא יכול לתבוע ניכוי מס הכנסה אחד התלויים שלך - ובמקרים מסוימים, בן הזוג שלך - אולי שילם. אתה חייב לשלם אותם במהלך שנת המס שעבורו אתה הגשת.

הוצאות מתאימות הניתנות לניכוי כמסים ממלכתיים ומסים מקומיים כוללות:

• ניכוי מסים על הכנסה ארצית ומדינה כפי שמוצג בטופס W-2 או טופס 1099
• תשלומי מס משוערים ששולמו במהלך השנה
• תשלומי מסים ששולמו במהלך השנה

-> ->

• תשלומים שבוצעו במהלך השנה עבור מסים שעלו בשנה הקודמת
• תרומות חובה לקופת המדינה תועלת

מסמכים תצטרך לתמוך הניכוי שלך

תשלומים של המדינה מס הכנסה מקומי יכול להופיע על מגוון רחב של מסמכים שונים. אם אתה משלם מסים משוערים למדינה או לעירייה שלך, שמור עותקים של ההמחאות שלך או את דוחות הבנק שלך המציגים את החיובים מהחשבון שלך.

מסים ממשלתיים יכולים להופיע גם במסמכים שונים הקשורים לניכוי מס במקור. שמירה על תיעוד של כל הניירת הזו תעזור לך לשמור על טלית של כמה אתה יכול לנכות. הנה רשימה קצרה של מסמכים שצריכים להציג את סכום המדינה או המס המקומי ששילמת במהלך השנה:

• טופס W-2 (שכר ודוח מס), המציג ניכוי מס במקור במדינה בתיבה 17. ניכוי מס במקור הוא כפי שמוצג בתיבה 19 ותרומות לקופות גמל של המדינה עשויות להופיע בתיבה 19 או בתיבה 14.
• טופס W-2G (זכיות מסוימות של הימורים), אשר עשויות להציג ניכוי מס במקור במס הכנסה 15 וניכוי מס במקור בתיבה 17.
• טופס 1099-G (תשלומים ממשלתיים מסוימים), אשר עשויים להציג ניכוי מס הכנסה המדינה בתיבה 11.
• טופס 1099-INT (הכנסות ריבית), אשר עשוי להציג ניכוי מס הכנסה המדינה בתיבה 13 .
• טופס 1099-DIV (דיבידנדים וחלוקות), אשר עשוי להראות ניכוי מס הכנסה המדינה בתיבה 14.
• טופס 1099-R (הפצות מ פנסיה, קצבאות, פרישה או חלוקת רווחים תוכניות, IRAs, חוזי ביטוח, וכו '), אשר עשוי להראות ניכוי מס הכנסה המדינה בתיבה 12 ניכוי מס הכנסה מקומי בתיבה 15.
• טופס 1099-MISC (הכנסות שונות), אשר עשוי להראות ניכוי מס הכנסה המדינה בתיבה 16.
• בנק הצהרות עם עותקים של המחאות או חיובים שבוטלו בגין תשלומים משוערים ותשלומים לאחר מס של המדינה.
• החלק של ההחזר הכספי של השנה הקודמת, שהופעל לגבי מסים משוערים.

סוף השנה מס תכנון באמצעות המדינה מס הכנסה ניכוי

מס הכנסה המדינה מס הכנסה שימושי בתכנון מס סוף השנה, כי משלמי המסים יכולים לבחור להגדיל את תשלומי מס המדינה שלהם בשעה האחת עשרה כדי לכסות את כל חובת המדינה הצפויה כי תתרחש השנה. לדוגמה, אתה יכול לשלם את המדינה הרביעית שלך משוער תשלום המס, בדרך כלל בשל ב -15 בינואר, בחודש דצמבר. זה היה להגביר את הניכויים המפורטים שלך יכול להפחית את החבות המס הפדרלית שלך עבור השנה.

בדוק אם הגדלת תשלומי מס המדינה בסוף השנה תשפיע על ההחזר הפדרלי שלך - משלמי המסים המושפעים מהמס המינימלי החלופי ימצא כי הם מקבלים מעט או ללא תועלת בתמורה הפדרלית שלהם על ידי האצת תשלומי המדינה .

ניכוי מס הכנסה המדינה הוא פריט התאמה עבור AMT

ניכוי מסים המדינה והכנסות מקומיות הוא פריט הסתגלות כאשר אתה מחשב את מס מינימלי חלופי או AMT. משמעות הדבר היא כי המדינה ואת מס הכנסה מקומיים הם deductible כאשר אתה חישוב הרגיל שלך מס הכנסה פדרלי, אבל הם לא deductible כאשר אתה חישוב AMT. משלמי המסים שיש להם התחייבויות AMT בדרך כלל לקבל מעט או ללא תועלת ניכוי מס הכנסה המדינה והמקומי כי ניכויים אלה מתווספים בחזרה ההכנסה החייבת שלהם.

אתה יכול לשקול ניכוי מס מכירה במקום מס הכנסה המדינה כאסטרטגיה חלופית - זה או / או אפשרות. אתה יכול לטעון מס הכנסה או מסים, אבל לא את שניהם. זה בדרך כלל לא ישנה את החבות המס הפדראלית שלך, כי ניכוי מס מסולק גם לצורך חישוב AMT, אבל לפחות ניכוי מס מכירה יכול לעשות כל החזרים מס המדינה לא חייב במס בשנה הבאה.

חוקים מיוחדים עבור בני זוג

נישואים נשואים אשר הגשת יחד יכול לנכות את כל מס הכנסה המדינה והמקומיות כי כל אחד מהם שילם במהלך השנה, בין אם אלה תשלומי המס נעשו בנפרד או במשותף. עם זאת, משלמי המסים הנשואים להגיש קבצים נפרדים יכול רק לנכות מסים המדינה ומסים מקומיים ששולמו על ידי אותם באופן אישי. "אם אתה ואת בן הזוג שלך קובץ נפרד המדינה, מס הכנסה פדרלי המקומי חוזר, כל אחד יכול לנכות על החזר הפדרלי שלך רק את כמות המדינה שלך ומס הכנסה מקומי ששילמת במהלך שנת המס."(פרסום מס '22, פרק 22, מסים על הכנסה ממלכתית ומדינתית) בנוסף לכך, זוגות נשואים, המגיעים למדינה משותפת, אך חוזרים פדרליים נפרדים, כפופים לכללים מיוחדים בנוגע לאופן שבו הם יכולים לנכות את מס הכנסה של המדינה ששילמו עבור השנה ברוב המקרים, כל בן זוג יכול רק לנכות את סכום מסים המדינה שילם כי הוא פרופורציונלי אחוז ההכנסה שהם נוצרו על בסיס אישי לעומת סך משותף.במקרים מסוימים, ניכוי הסכום בפועל של מסים המדינה נפרדת בנפרד יכול להיות יתרון יותר מאשר רק לוקח ניכוי זה אחוז של כמה אתה מרוויח את הסכום הכולל של ההכנסה המשותפת.כל בן זוג יכול לנכות את כמות המדינה מסים מקומיים הוא או היא למעשה שילמו במהלך השנה רק אם הם גרים מדינה שמכריזה עליהם במשותף ובאחריותם האישית על תשלומי המסים הממלכתיים והממלכתיים.