IRS מס ביקורות: סיפור של אדם אחד & טיפים מהמומחים

ידידי סוזן (לא שמה האמיתי) נבדקה לאחרונה על ידי מס הכנסה. הנה הסיפור שלה:

כאשר קיבלתי מעטפה בגודל חוקי בדואר ממס הכנסה, פתחתי אותה מיד. היינו מבוקר. התקשרתי למשרד שהוזכר במכתב ועתידתי להיפגש. מבקר של ה- IRS בא למשרד שלי. שמעתי את סיפורי הזוועה - אתה יודע, אנשים מאבדים את ההכנסה שלהם אחרי שעבר ביקורת.

-> ->

מדוע מס הכנסה נראה תמיד יוצא על העליונה כאשר דברים רעים קורים לאנשים?

התכוננתי לביקורת על ידי משיכת כל המסמכים שלי. מס הכנסה שלחה לי רשימה של מה שהם רצו לראות, המוזכרים במסמך מסמך מידע, אשר נכלל בחבילה שהם שלחו לי. אני בדרך כלל לשמור מס החזרות ומסמכים בארון תיוק. ובמשך השנה אני גם עבר את המאמץ הנוסף של סריקת כל המסמכים שלנו על הכונן הקשיח שלנו. אז היו לי שני מקומות לחפור מסמכים. מתוך ארון התיקים הגיע עותק של התשואה למס, 1099s, רווח והפסד עבור העסק שלנו. יש לנו לוח זמנים C מרובים עבור עסקים נפרדים. הכנתי בעצמי את התשואות, תמיד, והחלטתי לעבוד עם המבקר לבדי, בלי ייצוג. אני יכול לעשות את זה. אני יודע שאני יכול.

אני פורשת את הניירות על שולחן העבודה שלי. סקרתי את כל דוחות הרווח וההפסד והשוויתי אותם לתשואת המס, שורה אחר שורה.

מצאתי כמה רשומות במקום הלא נכון, ואת המיקום שלה עשה לעשות את ההבדל בשורה התחתונה.

מה לעשות?

אחרים אמרו שאני לא צריך להזכיר את זה למבקר. ידעתי שהטעויות יהיו כנראה ברורות, ורציתי לשים את זה שם.

כשהגיע המבקר למשרדי לפגישה הראשונה שלנו, נתתי לו סיור קצר במשרד ואז נכנסנו לחדר ישיבות שבו אנו משתמשים לפגישה עם לקוחות.

אמרתי המבקר מראש על הטעות מצאתי על החזרת המס שלנו.

המבקר ציין את השגיאות והמשיך. הוא פעל בצורה מאוד עסקית. כאילו זה לא עניין גדול. אחרי שהבקר הסתכל על המסמכים שארגנתי, הוא נתן לי את הפרויקט הבא שלי. הייתי צריך להשלים את כל הפקדה בנק ולהשוות אותו ההכנסה המוצהרת שלי. נימת קולו היתה נעימה, והוא לא היה מאיים. אמרתי למבקר, "בהחלט." לאחר מכן, לאחר הפגישה, הוצאתי את כל דוחות הבנק שלי לשנה. כמה מהם היו בארון התיקים שלי. כמה הורדתי מאתר האינטרנט של הבנק שלי. יצרתי גיליון אלקטרוני. אני לא זוכר בדיוק כמה זמן זה לקח, אבל זה היה כמה שבועות. יש לנו חשבונות בנק מרובים, ואנחנו להעיף כסף הלוך וחזור בין החשבון אני משתמש רוב הזמן ועוד חשבון.הסתכלתי על כל הפקדה על כל משפט הבנק והקלד את המידע לתוך הגיליון האלקטרוני שלי; עובר בו שוב ושוב, מסמן את כל ההעברות מחשבון אחד למשנהו.

המטרה של גיליון אלקטרוני זה היה להסביר כיצד הסיכומים על הדוחות הבנק היו מעל סכום ההכנסה טענו על החזרי מס שלנו. פיקדון זה היה הלוואה שילם לי בחזרה. הפיקדון היה ממכירת מוסך.

כמה שנים במורד הכביש היו כמה פיקדונות שקשה לזכור בלי מחקר. עכשיו אני דגל כל פיקדון זה לא הכנסה עם הסבר מלא.

למבקר היתה רשימה של ניכויים שהיה עליו להביט במפורש, ולכן הייתי צריך למצוא קבלות. חלק מהקבלות נעלמו. למרבה המזל, מצאתי רבים של קבלות החסרים - וכמה היו על דברים שאני לא טוענים על החזר המס שלנו. אולי הניכויים שלא טענתי יאזנו את הניכויים שלא הצלחתי למצוא להם קבלות? בינתיים הגיע הזמן למס. לא הגשנו את מס ההחזר הנוכחי שלנו, בזמן שביקרו אותנו, כי זה פותח את הדלת כדי לבחון את התשואה. ולא היה זמן לעשות את זה בכל מקרה. אז הגשנו תוסף. הביקורת נמשכה חודשים אחדים. כל הזמן הזה חיפשתי מסמכים, ארגנתי אותם והסברתי מה קורה למבקר.

בסופו של דבר, קיבלנו מכתב נוסף מה- IRS בדואר. לא יחול שינוי לשובתי. <>> הוקל לי. המבקר יכול היה לחייב אותנו במס ולא עשה זאת. הרגשתי כאילו יש לי את החיים שלי בחזרה. יש לי סוף סוף עבד באמצעות ביקורת IRS.

שמירה על קור רוח, להתייחס המבקר בכבוד, ולהראות את המבקר אתה מנסה להשיג דברים כמיטב יכולתך עושה השפעה גדולה.

ההחזר הבא שלנו יהיה מושלם וקל לבדיקה אם יתרחש ביקורת.

מה סוזן עשה נכון

סוזן היא "עסקית מאוד מתמצא", מציין מייק חביב

, סוכן רשום וחבר של המכון הלאומי למיסוי מס. היא היתה "ישרה עם המבקר, טוב, עשתה סיור בעסק, אז הוא קיבל מושג על המבצע, נתן לו דוחות בנק, אז היתה לו הוכחת תשלום, למרות שהתקבולים אבדו". אם לקוח מבקש ייצוג בביקורת, הדבר הראשון הוא להכין החזר מס חדש מהתחלה, כדי שנוכל להראות למבקר "איך ההחזר צריך להיראות", אמרה חביב, "היא עשתה כמעט את זה", חביב המשיכה והוסיפה, תוך השוואת מסמכיה למס הכנסה.

"היא אולי קבעה אמינות עם המבקר כאדם ישר", אומר <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<< קבעה בשלב מוקדם כי היא משלם מסים אמין, אני אומרת לאנשים שלי, איך זה הולך לצאת? ובכן, אתה יודע, אני יכול לקחת את הביקורת הזאת מול 10 רואי חשבון שונים ולקבל 10 תוצאות שונות. האמנות] כמו גם המדע. [סוכני IRS] יש הרבה שיקול דעת, היא בטח אמינה מספיק כדי לקבל הסברים ללא תיעוד."

מה לעשות בפעם הראשונה כאשר אתה מבוקר

קרא את המכתב ממס הכנסה וכתובת מסמך המידע הנלווה.

קבל את העותק של החזרת המס עבור השנה הנדונה. קרא שוב את מכתב ה- IRS.

מה מס הכנסה רוצה לעשות?

חפש את החזר המס שלך. "הדבר הראשון שאני מסתכל על … הוא … מכתב ו תסתכל על החזר המס, להבין למה הם קיבלו ביקורת, ואז אפס על זה, " אומר פרד דיילי.

לאחר מכן, לזהות איזה סוג של ביקורת ה- IRS היא מנהלת.אתה יכול לזהות את סוג הביקורת על ידי מה ה- IRS רוצה אותך לעשות זאת. האם מס הכנסה רוצה לקבוע לך פגישה עבור לך להיכנס למשרד שלהם ולהביא את המסמכים שלך. האם מס הכנסה רוצה לקבוע לך קבלות ומסמכים עבורם כדי לבדוק? זה מה שאנחנו מכנים ביקורת התכתבות. אתה מבקר במשרד. האם מס הכנסה רוצה לשלוח סוכן כדי לבקר אותך במשרד שלך זה נקרא ביקורת שדה. " אתה צריך … להיות מודאג באמת [a] ביקורת שדה

, "אומר פרד דיילי. זוהי הרמה הגבוהה ביותר של רצינות.

• - <->
• זיהוי סוג הביקורת מאפשר לך לדעת שני דברים מיד:
• כמה רציני IRS, ואיך אתה הולך לתקשר עם סוכן ה- IRS.
• "[הביקורת] הנפוצה ביותר כיום … הם ביקורות התכתבות, בדרך כלל די חתוך ויבש", אומר דיילי. בביקורת התכתבות, אתה שולח עותקים של הקבלות שלך או מסמכים אחרים למס הכנסה, יחד עם הערות או הסברים. סוכן IRS סוקר את התיעוד שלך ומאפשר לך לדעת בדואר אם יש התאמה להחזר המס שלך.
• "ביקורת משרד הוא דבר גוסס, הם הולכים לחסל אותו לגמרי", אומר דיילי. בביקורת משרדית, אתה מביא את התיעוד שלך ואת קבלות למשרד IRS המקומי, ואתה לשבת עם המבקר וללכת על הכל באופן אישי. אתה מגלה מיד מה רואה החשבון המבקר, ואיזה התאמות הם מציעים.

-> <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<< הוא המשיך, "כמעט תמיד [היעד הוא] אדם עצמאי."

טיפים להצלחה של ביקורת מס

• "להיות מוכן ומאורגן לפני הפגישה עם המבקר."
• "אם יש מדריך טכניקה ביקורת שפורסם על המצב שלך, לקרוא את זה. הוא יגיד לך אילו שאלות ספציפיות יבקש המבקר. "
• " הפוך את עבודת המבקר לקלה ". " אם תביט ותפעל, הרי שהרושם הראשוני של המבקר יהיה חיובי ולא שלילי ". > - <-> - פט מייקל, סוכן רשום

"לקבוע מועדים מן לקבל ללכת." מס הכנסה הוא דוחף סוכנים כדי להשלים את הביקורת בתוך 90 יום, אמר חביב, "אם הוא באמת לא צריך מקרה, לסגור אותו ולהמשיך הלאה."

"אל תפחד לדחוף בחזרה." שאל שאלות ובירך.

שאל את המבקר שלך על קנסות. כמה אנשים פשוט לקבל את העונשים ללא ספק.

-

מייק חביב, סוכן רשום

מציאת מקצוע מס העכבר לייצג אותך ביקורת

להעריך את רמת הנוחות שלך. האם אתה רוצה להתמודד עם זה בעצמך? האם אתה מעדיף שמישהו אחר ידבר איתך במס הכנסה?

אם תחליט לשכור מישהו שיעזור לך עם ביקורת מס, עליך לחפש סוכן רשום, רואה חשבון מוסמך או עורך דין. אנשי מקצוע עם אישורים אלה רשאים לייצג אותך לפני מס הכנסה במס ביקורת. בנוסף, כמה אנשי מקצוע להשלים הכשרה נוספת כדי להיות עמיתים במכון הלאומי מס בפועל. זוהי תוכנית חינוכית להכשרת אנשי מקצוע מס כיצד להתמודד עם ביקורת וסוגים אחרים של בעיות מס.

דבר אחד שאולי תרצה לעשות הוא להתייעץ עם מקצוען מס במשך שעה או שתיים. פרד דיילי אמר כי במהלך התייעצות ראשונית, הוא יכול לקבל "הרגשה כללית מה הנזק האפשרי במקרה, ולייעץ לאנשים אם הם צריכים לקבל נציג לטפל בו."

• כמה סיבות לשכור אישורים כראוי מס מקצועי:
• הם יכולים לפגוש את המבקר איתך.
• או שהם יכולים לפגוש את המבקר לבדם. אתה לא צריך להשתתף אלא אם כן אתה רוצה.
• אתה לא מרגיש נוח להתמודד עם מס הכנסה.

אתה זקוק לעזרה בארגון התיעוד שלך.

"אם אין לך מה שהם מבקשים, … ראה מס מקצוען", אומר פרד דיילי. אנשי מקצוע מס הם מאומנים כיצד להתמודד עם המצב הזה יכול לייעץ לך על מה האפשרויות שלך.

• המקורות שלי:
• Frederick Daily הוא המחבר של
• לשרוד ביקורת מס IRS

(Nolo Press) ועורך דין בפרקטיקה פרטית. הוא יכול להגיע דרך אתר האינטרנט שלו: taxattorney מדי יום. com.

מייק חביב הוא סוכן רשום ועמית של המכון הארצי לענייני מס בפרקטיקה פרטית בדרום קליפורניה. הוא יכול להגיע דרך אתר האינטרנט שלו: myirstaxrelief. com.

פאט מייקל הוא סוכן רשום בפרקטיקה פרטית בסן דייגו, קליפורניה.

חומר עזר:

זכויותיך כמשלם מסים, פרסום 1, PDF, IRS. gov

בחינה של החזרות, זכויות ערעור, ותביעות להחזר, פרסום 556, IRS. gov

תהליך הבדיקה (ביקורת בדואר), פרסום 3498-A, PDF, IRS. gov

• ביקורת IRS (סקירה כללית), IRS. gov
• IRS ביקורת שאלות נפוצות (שאלות נפוצות), IRS. gov
• מדריכים טכניקת ביקורת (הדרכה בתעשייה ספציפית), IRS. gov
• מזומנים אינטנסיבי עסקים ביקורת טכניקות מדריך, IRS. gov
• -> ->