כיצד להתמודד עם הפסדים ב- IRA

השקעות לפעמים לאבד ערך. וכאשר אלה השקעות לשבת בתוך חשבון פרישה הפרט, ההפסדים יכולים להיראות תמוה. היתרון העיקרי של IRA הוא החיסכון שלך לגדול מס נדחים. בעקבות דחיית כאשר ההשקעות שלך צומחות היא אסטרטגיה מס חכם. אבל מה לגבי כאשר ההשקעות שלך יורדים? אתה יכול לקבל הפסקת מס אם ה- IRA שלך מאבד כסף בשווקים?

חשבונות פרישה בודדים מובנים כך שכל השפעת המס נדחית עד שהכסף יוסר בפועל מה- IRA במה שקרוי חלוקה.

כאשר מתבצעת הפצה, אז ניתן לקבוע כל טיפול מס.

אסטרטגיה מועדפת עבור IRA הפסדים: לדחות כל הפצות לפחות בגיל 59. 5

באופן כללי, עדיף לעשות את הקצאת הנכסים מחדש בתוך התוכניות מאשר לקחת חלוקה יש את הכסף מחוץ לתוכניות . זה בגלל המסורתית (deductible) IRAs, את כל הסכום של הנסיגה ייכלל בהכנסה החייבת שלך, וזה עלול לדחוף אותך לתוך סוגריים מס גבוה. כמו כן, יש עונש של 10% על הפצות מוקדמות אם אתה מתחת לגיל 59. 5.

-> ->

IRA הפסדים יכול להיות מנוכה אם כל IRAs מאותו סוג הם Cashed החוצה

אתה יכול לקחת הפסד על תוכניות IRA, אבל רק אם אתה לפדות את כל ה- IRAs מאותו סוג. זה אומר: לפדות את כל המסורתי שלך IRAs או לפדות את כל ROT IRA שלך.

עבור IRAs מסורתית, הפרשה זו הפסד עובד רק אם יש לך בסיס תרומות שאינן ניתנות לניכוי.

הבסיס אומר שהיו סכומים שלא ניתן לגביהם תרמו ל- IRA מסורתי. אם אין בסיס, אז לא יהיה הפסד שאתה יכול לנכות על החזרת המס שלך. עם זאת, אתה לא יכול לפדות רק את IRAs nondeductible שלך. כל קרנות IRA מסורתיות יש לחסל כדי לקבל את הניכוי הפסד.

לקבלת מידע נוסף, ראה פרסום 590, פרק 1 ותחקור עד הסעיף "הכרה בהפסדים על השקעות IRA מסורתיות".

ההפרשה להפסד עובדת טוב יותר עם ROT IRAs, שכן יש בסיס ל התרומות המקוריות שלך. כל הפסד יהיה ניכוי מפורט שונים הנושא את 2% של מגבלת סף AGI. אם הערך של רוט IRA ירד מתחת סך התרומות שלך, אז את כל הערך של החשבון ניתן פדה החוצה ואתה יכול לקחת ניכוי על ההפסד, ואת ההפצה לא יהיה כפוף לעונש ההפצה המוקדמת. זה מסופק בתקנות האוצר סעיף 1. 408A-6, במיוחד Q & A מספרים 4 ו 5.

אם רוט IRA איבדה ערך, אבל הערך שלה הוא לא מתחת סכום התרומות הכולל, אז לא להיות הפסד לצורך דיווח מס. במקרה זה, עדיף לשמור על דחיית המס על הרווחים שכבר יש לך.לפרטים נוספים ראה פרק 590 פרק 2, וכן לקדוח עד הסעיף "הכרה בהפסדים על השקעות".

שונות ניכויים עבור הפסדי IRA

הפסדי ה- IRA הם ניכוי מפורט שונים כפוף ל 2% של הגבלת AGI . הפסדים אלה מדווחים על לוח א '

כדי לקבל את היתרון של הניכוי, ההפסד שלך צריך לעלות על 2% מההכנסה ברוטו שלך מתואם, ואתה צריך להיות מסוגל לפרט. ניכויים שונים ניתן להתאים על ידי מס מינימלי חלופי, אשר עשוי לשחוק עוד יותר את הטבת המס של הטענה ההפסד.

סופי שיקולים עבור IRA הפסדים

לאחר הנכסים מוסרים מחשבון פרישה, הם מוסרים לצמיתות. תוכל רק לתרום כספים חדשים. המשקיעים ב- IRA ירצו לבחון את מטרות הקצאת הנכסים לטווח הארוך שלהם, יחד עם תחזיות הרווחים. כל הרווחים, ריבית, דיבידנדים, רווחים בתוך תוכנית ה- IRA יהיה מס דחוי (או ללא מס אם זה רוט). זה מאפשר את הרווחים שלך מורכב ללא תשלום מס שנתי. הרעיון כאן הוא לשמור על דחיית המס זמן רב ככל האפשר כדי לאפשר את הרווחים שלך לצבור מהר יותר מאשר הם עשויים בחשבון תיווך במס.

עם זאת, כמה בעלי חשבון IRA אולי לא רוצה להשקיע מחדש. במקום זאת, הם מעדיפים למשוך את הכסף מחוץ למטרות השקעה כגון רכישת בית, לשלם עבור הוצאות רפואיות, פתיחת עסק, או עבור הוצאות מחיה. ככלל, אני ממליץ לנסות לשמור על דחיית זמן רב ככל האפשר, ייתכן שיהיה צורך לשקול אסטרטגיה להפצות מוקדמות. בנסיבות אלה, הייתי הראשון למשוך כסף מ IRAs עם הפסדים (הראשון רוט אז מסורתי IRAs). אם אין הפסד כולל, אז למשוך כסף תחילה רוט אז מן nondeductible מכן מ IRAs לניכוי. ) אם יש למשלם המסים צרכי מזומנים לטווח קצר, הייתי מסתכל תחילה על לקיחת הלוואה כנגד 401 (k) שלך לפני שאפילו שוקל הפצה של IRA, שכן עם 401 ( k) אתה תהיה ההלוואות לעצמך, ואת הריבית היה לחזור לתוך 401 שלך (k) התוכנית.

זוהי התמונה הכוללת. מה יעבוד הכי טוב בשבילך תלוי בעיקר על ההשקעה הספציפית שלך ואת היעדים הפיננסיים, יחד עם אסטרטגיית המס שעושה הפסד IRA לפחות יקר ככל האפשר.